仁寿县城北幼儿园
2025年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2025年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县城北幼儿园职能简介
仁寿县城北幼儿园主要职能是提供学龄前儿童保育和教育服务。仁寿县城北幼儿园共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室3个，分别为财务室、教养办、后勤办。
（二）仁寿县城北幼儿园2025年重点工作
1.进一步健全内部控制和财务管理制度，完全按照相关政策要求，科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定；财务管理制度健全，财务收支公开、透明。
2.进一步加强师德师风建设，强化落实师德教育、师德 宣传、师德监督、师德考核、师德查处，营造尊师重教氛围，避免发生师德师风信访舆情。
3.重视教师培训及进修，不断提高教师的综合素质。
二、预算单位构成
城北幼儿园属仁寿县下属学校独立预算。人员共计33人，其中公务员0人，参公0人，事业人员7人。其他人员共计26人，其中离休人员0人，退休人员0人，临聘人员26人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县城北幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入204.77万元；支出包括：教育支出为186.65万元、社会保障和就业支出8.23万元、卫生健康支出4.04万元、住房保障支出5.85万元。仁寿县城北幼儿园2025年收支总预算204.77万元,比2024年收支预算总数增加49.02万元，主要原因是2024年9月新开园，2024年9月才有支出，2025年增加基本支出49.02万元。
（一）收入预算
仁寿县城北幼儿园2025年收入预算为204.77万元，全部为一般公共预算拨款收入。一般公共预算拨款收入204.77万元，占100%。
（二）支出预算
仁寿县城北幼儿园2025年支出预算204.77万元，其中：基本支出198.71万元，项目支出6.06万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县城北幼儿园2025年财政拨款收支总预算为204.77万元，比2024年财政拨款收支总预算增加49.02万元，主要原因是2024年9月新开园，2024年9月才有支出。
收入全部为一般公共预算拨款收入204.77万元。支出包括：教育支出186.65万元，社会保障和就业支出8.23万元，卫生健康支出4.04万元，住房保障支出5.85万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县城北幼儿园2025年一般公共预算拨款收入204.77万元，比2024年增加49.02万元，主要原因是2024年9月新开园，2024年9月才有支出。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出186.65万元，占91.15%；社会保险和就业支出8.23万元，占4.01%；卫生健康支出4.04万元，占1.97%；住房保障支出5.85万元，占2.87%。
具体情况为：
1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2025年预算数为7.79万元，主要用于：人员养老保险缴费。
2.2101102事业单位医疗，2025年预算数为4.04万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
3.2210201住房公积金，2025年预算数为5.85万元，主要用于：人员公积金缴费。
4.2050201学前教育，2025年预算数为186.65万元，主要用于：学前教育阶段人员经费。
5.2089999其他社会保障和就业支出数为0.44万元。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县城北幼儿园2025年一般公共预算基本支出204.77万元，其中：人员经费198.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费6.06万元，其中0.97万元主要用于工会经费。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县城北幼儿园2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2025年仁寿县城北幼儿园年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2024年减少0万元。2025年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2025年增加0万元。单位现有公务车辆0辆。2025年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关及下属单位工作开展。
仁寿县城北幼儿园2025年“三公”经费预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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仁寿县城北幼儿园 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县城北幼儿园2025年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县城北幼儿园2025年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2025年，仁寿县城北幼儿园参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为0万元，比2024年预算减少0万元，下降0%。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费。
（二）政府采购情况
无
（三）国有资产占用情况
截至2024年底，仁寿县城北幼儿园预算单位共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2025年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.2025年度，本单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算资金6.06万元。其中，工会经费项目涉及预算资金0.97万元，2025-2027保教费征收工作经费涉及预算资金5.09万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2025年度，本单位共预算资金204.77万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。详见附件（十五）《部门整体支出绩效目标表》。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释，根据单位情况进行调整。
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
（六）208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（七）210（类）11（款）02（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（八）221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
