4.综合行政执法办公室（生态环境办公室）。按照权限开展辖区内住房建设、文化市场、交通运输、农业、水利、自然资源和规划、食品安全等综合行政执法工作；配合县级相关部门开展执法工作。负责辖区城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作；负责辖区内生态环境保护相关工作。
5.社会治理和社会事务管理办公室（社会治安综合治理办公室、应急管理办公室）。负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、社区矫正、帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责辖区内应急管理、安全生产相关工作。
6.财政所。负责辖区财政预决算、集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金、强农惠农资金补贴的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责核算、监督、指导村（社区）财务工作。
7.民生事业办公室。负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；负责特殊困难群体权益保障工作；负责社会团体和群众自治组织的管理工作。
8.便民服务中心（退役军人服务站）。负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作。
9.农业综合服务中心。负责脱贫攻坚相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作；负责农作物病虫害监测与防治、畜牧业疫情监控和防疫、防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作。
10.农民工服务中心。负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传;负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；指导村（社区）农民工服务站工作。
11.新时代文明实践所。负责精神文明建设、文化广播影视、文艺演出、群团、关心下一代等服务性工作。
12．机构情况。纳入藕塘镇人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县藕塘镇人民政府。
13．人员情况。仁寿县藕塘镇总编制86名，其中公务员43名，事业人员43名，实有在职人员86名，其中：公务员38名、其他事业人员48名。公务员比上年减少4名，事业人员比上年减少6名。
（二）2024年重点工作完成情况
1.积极组织理论学习。严格落实“第一议题”制度，同步开展党委理论学习中心组学习。2024年党委理论学习中心组共组织7次专题学习，班子成员带头学懂弄通做实习近平文化思想、习近平法治思想、习近平总书记重要讲话精神等。镇村两级组织召开各类会议200余次，引导全镇各级党组织和党员干部深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要讲话精神和重要指示批示精神。认真组织开展宣传宣讲。组建12支以驻村领导为组长的宣讲小分队，深入村（社区）开展党的二十届三中全会精神，省委十二届四次、五次、六次全会精神以及市委五届八次、九次、十次全会精神等宣讲共计50次，推动上级各项决策部署在藕塘镇落地落实。
2.扎实推动队伍建设。高质量做好党员工作。全年吸收11名中共预备党员，培养入党积极分子24名，完成22名预备党员转正工作。同时，认真完成基层党员全覆盖培训工作，有序开展“千支队伍送培训”活动，覆盖1179人次；开展庆祝建党103周年系列活动，表彰4个先进党组织和52名优秀共产党员；全年走访慰问困难党员82人次。高水平推动基层党组织体系建设。完成农旺社区、新庙村党组织2名委员补选工作；完成藕塘镇机关党支部升格党总支选举工作。高标准抓好意识形态（网络意识形态）工作。党委全年专题研究2次、分析研判意识形态领域情况4次，报送意识形态领域信息12次，做实做细防范化解意识形态风险工作。坚持举一反三，严肃认真抓好意识形态领域巡视巡察反馈问题整改工作。教育引导党员干部深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，牢牢掌握意识形态工作主导权。
3.深入开展宣传思想文化工作。宣传工作亮点纷呈。新华社专题报道《深化农村集体经济“三变”改革》，对明珠村“三变”改革经验做法进行宣传推介；人民网刊载《玫瑰花开出“美丽经济”》，对玫瑰花产业带动群众增收致富进行报道。2024年累计报送各类信息208条，其中，《人民日报》海外版、《中国报道》、《四川日报》、四川党建网、《眉山日报》等外宣媒体报送43条；“大美仁寿”报送139条；政府网站报送28条。思想文化工作有声有色。全面加强队伍建设，组建各类宣传思想文化队伍20余支；全年累计开展文艺文化活动60余场；积极开展“助学成才、圆梦大学”“新年微心愿”“五失青少年关爱”等活动，累计帮助62名青少年儿童。利用村村响、LED屏等方式开展党纪学习教育、森林防灭火、征兵、环境保护等政策宣传；扎实开展第四次全国文物普查工作，配合完成辖区文物现状的核实，规范做好文物保护工作。
4.坚决落实防腐拒腐工作。严格落实党风廉政建设责任制。2024年，党委专题研究党风廉政建设与反腐败工作5次，党委统筹，镇纪委牵头，全年参与镇重点工作监督80余次，其中耕地进出平衡监督检查40余次，秸秆禁烧监督检查20余次，共制作纪检通报5期，发放纪检监察建议书5份，约谈相关责任人10余次，有力护航了我镇工作的顺利推进。坚定贯彻落实党中央关于整治群众身边的不正之风和腐败问题的部署。2024年，镇纪委制定《藕塘镇有事找纪检工作方案》，对辖区内的群众开展大走访。参与走访的纪检干部140余人次，收集反馈问题144个，召开坝坝会100余次，摆摊设点接访24人次，收集问题16个，督促相关责任部门和村（社区）解决问题141个，自开展整治群众身边的不正之风和腐败问题以来，我镇纪委共查处党员、干部7人，涉及收受群众低保感谢费、收受生猪收购方感谢费、违规享受租房补贴、高标准农田建设后期管护不力、违规套取财政资金等违规类型。
5.粮食安全全面保障。全面保障粮食种植面积。2024年完成水稻种植4000亩、玉米种植12000亩、油菜种植11000亩、大豆种植12000亩、红薯种植6000亩、小麦种植3000亩。全面保障科技入户工作开展。2024年成功推广水稻、玉米、油菜新品种17个，全年无偿向群众供应玉米种2000公斤、大豆种35000公斤、油菜种5000包、复合肥300吨、各种农药300多件。全面推动示范项目提质增效。完成大豆玉米带状复合种植高产示范推广面积1000亩以及仁寿县2024年大豆玉米带状复合种植示范推广项目高质量高效益示范样板（省级示范样板）项目200亩，平均亩产大豆140公斤以上，比一般种植亩产高60公斤以上。水稻100亩高产示范片最高产量达780公斤/亩，最低产量700公斤/亩，平均产量达750公斤，比一般种植亩产高50%。
6.耕地保护全面落实。常态化落实田长制工作，监督落实巡田工作规范化，始终保持“横向到边、纵向到底、全覆盖、无缝隙”的耕地保护格局，巡田率超100%。严格落实耕地进出平衡工作，全年目标任务1360亩，截至目前已通过县级举证1423亩，完成率达104%。
7.项目建设全面推动。2024年，完成明珠村双挂钩项目181户拆迁工作；完成齐心村以工代赈8.5公里道路建设项目；完成20.8公里道路加宽以及1.7公里道路新建项目的协调监管以及竣工初验工作；完成藕塘镇综合市场升级改造项目并通过县市验收。同时，对在建及新启动项目持续发力推动。完成飞龙村4.5公里，赤卫村、前卫村3.3公里黑化路债券项目前期建设监管工作；完成仁寿县2024年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目（藕塘镇豆缝社区基础设施建设项目1.5公里沟渠整治）的招投标工作。
8.集体经济全面发力。飞龙村、赤卫村、前卫村集体经济联合投资132万在新庙建设养牛场，目前硬件设施已竣工，正在进一步完善配套设施；2024年新庙村集体经济下属劳务公司统一组织群众到铧锐公司进行劳务工作，全年营业额超200万元，同时，新庙村150万果袋生产线项目已完成厂房建设、设备采购，收尾工作预计12月底前全面完成，预计2025年1月投产；明珠村集体经济投资建设打药系统，年初竣工，由铧锐公司统一承租，2024年租收益8万元；2024年明珠村集体经济利用乡村振兴奖补资金60万元开展农机设备采购以及烘干房建设工作，目前设备采购已经中标，烘干房建设正在规划筹备中，预计2025年竣工投用。2024年，全镇集体经济收益达483.4万元，其中，收入60万—100万的村（社区）4个、20万—60万的村（社区）2个、15万—20万的村（社区）3个，收入来源主要由流转土地、投资、租赁服务等三方面构成。
9.巩固拓展脱贫攻坚成果成效显著。设立镇村两级网格体系，全镇网格员配备实现全覆盖、所有农村人口监测管理实现全覆盖。2024年，我镇脱贫劳动力外出务工1630人，针对部分未外出务工就业有劳动力且有产业发展意愿的家庭，我镇投入107.2万元实施到户产业项目，涉及410户脱贫户（含监测户），户均增收2615元。全镇12个村（社区）脱贫户预估人均纯收入19207.76元，比2023年人均增加3003.76元，人均增速18.54%。对普通农民工就业采取宣传+培训的模式，2024年，藕塘镇返乡创业农民工共计109人，藕塘镇联合开办5期农民工技能培训班，培训187人次，发放招聘宣传单1500余份；创办新繁劳动力专业合作社，关联劳务经纪人12人，为辖区群众提供就近就业机会。
10.守住底线，维护社会稳定大局。常态化开展基层社会治理工作。常态化推进扫黑除恶、反邪教、电信反诈、平安建设、法制宣传等工作，发放各类资料20000余份，开展普法、禁毒、反邪教宣传讲座16场。排查走访各类重点人员579人。开展安全生产和消防安全大排查大整治行动。排查隐患79处，均已整改到位；完成全镇自建房隐患整治排查19815户；完成11户危房改造工作；完成全镇1181户燃气安全进行全覆盖式安全排查；完成交通安全隐患排查，对排查出的151处隐患点已全部安装警示标志。发挥人民调解作用。及时调处各类矛盾纠纷，2024年，各级调委会共受理各类矛盾纠纷113起，矛盾纠纷调处率、成功率达到98%以上；累计受理信访件60件次，接待上访群众310余人，回复和办理12345、市长服务热线工单550件，回复和办理率100%，满意度达90%以上；认真开展历史积案及重大矛盾纠纷化解，截至目前宝马垃圾填埋场遗留信访问题、山东水发系列问题均已得到妥善解决。全面推进平安藕塘建设。制定“义警队”建设工作方案。整合综治、警务助理、村社区干部资源，成立两支义警队伍共计12人，分片区开展群防群治，引领带动群众积极参与平安建设，逐步形成了警民联防联治的基层治理格局。
11.筑牢防线，建设美丽宜居乡村。完善基础设施建设，进一步优化场镇管理。2024年，藕塘镇新建89个垃圾基座，7个垃圾亭，进一步提升了基础设施覆盖面；创新场镇管理。成立城管中队，每日对辖区内三个场镇开展街道巡查、农贸市场管理、场镇秩序维护等工作；每月定期开展村镇创建及卫生庭院、文明卫生户评选工作，张贴红黑榜，为乡村环境建设打造良好氛围。推进重点工作，进一步提升环境质量。常态化开展巡河以及河道清理工作，购买社会化服务，专人维护污水收集设施和管网，专人清理生态湿地植被，保障污水处理站正常运转。今年，藕塘镇场镇管网通过维修整治，将场镇餐饮企业、卫生院、云华村村委会接入管网，生活污水得到有效处理，为后续推动污水管网向周边村（社区）延伸打下良好基础。2024年，推进秸秆禁烧宣传整治工作，累计组织1200余人次开展秸秆禁烧巡查和宣传工作；开展河流沿岸及河面常规清理43余次，组织327余人次，清理河岸垃圾、河面漂浮物10余吨。全镇人居环境和生态环境得到明显改善。
12.紧扣需求，抓实民生兜底保障。民生保障实现应保尽保。按时足额发放低保，特困人员，残疾人，重点优抚对象等各类补助。2024年，全镇低保对象2439人，发放资金586万余元，特困对象599人，发放资金484.1万余元，困难残疾人949人，发放各类补贴251万余元，全年救助临时困难人员73人，发放救助资金7.1万余元。
二、机构设置
仁寿县藕塘镇人民政府共有机构5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入藕塘镇人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位：无。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为4940.77万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少339.94万元，下降6.44%。主要变动原因是厉行节约，压缩基本支出。
图1：收入、支出决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计4940.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4094.8万元，占82.88%；政府性基金预算财政拨款收入845.97万元，占17.12%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计4940.77万元，其中：基本支出2874.85万元，占58.19%；项目支出2065.92万元，占41.81%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为4940.77万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少339.94万元，下降6.44%，主要变动原因是厉行节约压缩基本支出。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出4094.8万元，占本年支出合计的82.88%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少100.32万元下降2.45%。主要变动原因是厉行节约压缩基本支出。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出4094.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,831.35万元，占44.72%；文化旅游体育与传媒支出24.45万元，占0.6%；社会保障和就业支出550.27万元，占13.44%；卫生健康支出68.93万元，占1.68%；住房保障支出299.12万元，占7.3%；公共安全支出5.32万元，占0.13%；城乡社区支出30.37万元，占0.74%；农林水支出1,201.56万元，占29.34%；交通运输支出46.64万元，占1.14%；灾害防治及应急管理支出36.91万元，占0.91%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为4094.8万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）支出决算为9.76万元，完成预算100%，人大会议（项）支出决算为2.11万元，完成预算100%，代表工作（项）支出决算2.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。政协事务（款）行政运行（项）支出决算1.932万元，完成预算100%，决算数等于预算数。政府办公厅（室）及相关机构事务（款）：行政运行（项）支出决算为955.65万元，完成预算数100%，事业运行（项）支出决算为568.96万元，完成预算数100%，其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）支出决算为151.06万元，完成预算数100%，财务事务（项）：行政运行(项）支出决算为0.84万元，完成预算100%。纪检监察事务（款）：行政运行（项）支出决算为13.65万元，完成预算数100%，其他纪检监察事务支出（项）支出决算为2.14万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）支出决算为29.00万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为45.32万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。信访事务（款）信访业务（项）支出决算为8.72万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。其他信访事务支出（项）支出决算为40.00万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。
2.公共安全（类）司法（款）基层司法业务（项）支出决算为5.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）支出决算为7.00万元，完成预算100%，群众文化（项）支出决算为2.89万元，完成预算100%，其他文化和旅游支出（项）:支出决算为14.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为17.80万元，完成预算100%，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为151.94万元，完成预算100%，机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为44.45万元，完成预算100%。就业补助（款）公益性岗位补贴（项）支出决算为31.48万元，完成预算100%，退役安置（款）其他退役安置支出（项）支出决算为24.71万元，完成预算100%。社会福利（款）殡葬（项）支出决算为0.20万元，完成预算100%，养老服务（项）支出决算为85.41万元，完成预算100%。残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）支出决算为21.08万元，完成预算100%。临时救助（款）临时救助支出（项）支出决算为13.91万元，完成预算100%。特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）支出决算为142.59万元，完成预算100%。退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）支出决算为12万元，完成预算100%，其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算为4.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）支出决算为0.99万元，完成预算100%。决算数等于预算数，行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为67.94万元，完成预算100%。决算数等于预算数。
6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）支出决算为19.97万元，完成预算100%。其他城乡社区管理事务支出（项）支出决算为0.40万元，完成预算100%。城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）支出决算为10万元，完成预算100%。决算数等于预算数。
7.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）支出决算为1.16万元，完成预算100%，事业运行（项）支出决算为15.80万元，完成预算100%，乡村道路建设（项）支出决算为79.60万元，完成预算100%。巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农业基础设施建设（项）支出决算为177.29万元，完成预算100%，其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）支出预算为5.99万元，完成预算100%。农业综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）支出决算为7.30万元，完成预算100%，对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算为906.92万元，完成预算100%，对其他农村综合改革支出（项）支出决算为7.50万元，完成预算100%。决算数等于预算数。
8.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）支出决算为19.94万元，完成预算100%。公路养护（项）支出决算为26.70万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）支出决算为18.20万元，完成预算100%。其他保障性安居工程支出（项）支出决算为143.50万元，完成预算100%。决算数等于预算数。住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为137.31万元，完成预算100%。决算数等于预算数。
10.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）支出决算为36.91万元，完成预算100%。决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2,874.85万元，其中：人员经费2409.38万元，主要包括：基本工资415.14万元、津贴补贴159.27万元、奖金418.87万元、绩效工资140.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费151.94万元、职业年金缴费44.45万元、职工基本医疗保险缴费67.94万元、其他社会保障缴费4.71万元、住房公积金137.31万元、其他工资福利支出34.80万元、生活补助814.71万元、其他对个人和家庭的补助支出19.63万元。
公用经费465.47万元，主要包括：办公费30.65万元、印刷费1.93万元、咨询费2.93万元、水费1.95万元、电费8.92万元、邮电费12.00万元、差旅费44.96万元、维修（护）费6.96万元、租赁费3.75万元、会议费0.72万元、培训费1.25万元、公务接待费0.16万元、劳务费156.94万元、委托业务费38.45万元、工会经费37.96万元、公务用车运行维护费1.13万元、其他交通费38.42万元、其他商品和服务支出76.39万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.29万元，完成预算100%，较上年度减少0.16万元，下降12.4%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭，缩减开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.13万元，占87.6%；公务接待费支出决算0.16万元，占12.4%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.13万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.12万元，下降10.62%。主要原因是厉行节约，缩减开支。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.13万元。主要用于所需的公务用车维修费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.16万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.04万元，下降25%。主要原因是厉行节约，缩减开支。其中：
国内公务接待支出0.16万元，主要用于执行公务用餐费。国内公务接待2批次，18人次，共计支出0.16万元，具体内容包括：2024年1月10日党政领导班子领导干部推进乡村振兴战略实绩考核现场检查接待人数4人，接待费用0.06万元，2024年9月24日入户评残接待人数14人，接待金额0.10万元。外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出845.97万元，占本年支出合计的17.12%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少239.63万元，下降28.33%。主要变动原因是减少了基础设施建设支出和农业生产发展支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出与上年持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，仁寿县藕塘镇人民政府机关运行经费支出465.47万元，与2023年度相比，机关运行经费预算财政拨款支出减少133.33万元，下降28.64%，主要原因是厉行节约，规范日常管理，建设节约型机关。
（二）政府采购支出情况
2024年度，仁寿县藕塘镇人民政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，仁寿县藕塘镇人民政府共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要用于辖区内应急处置用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，仁寿县藕塘镇人民政府在2024年度预算编制阶段，组织藕塘镇交通三年提升行动项目等45个项目开展了预算事前绩效评估，对45个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对45个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，《2024年藕塘镇人民政府部门整体绩效评价报告》和《2024年专项预算项目支出绩效自评报告》《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附件（第四部分）见附表十四（第五部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：指反映人大代表开展各类视察等方面的支出。
12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
14.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
15.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指反映由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。
17.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
18.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。
19.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于文化和旅游方面的支出。
20.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。
21.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
22.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指反映民政部门接待来访、法治建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
24.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
25.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
26.社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予岗位补贴支出。
27.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
28.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。
29.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
30.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：指反映开展拥军优属活动的支出。
31.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
32.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
33.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
34.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
35.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）：指反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
36.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。
37.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。
38.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
39.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。
40.农林水（类）水利（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
41.农林水（类）水利（款）防汛（项）：指反映防汛业务支出。
42.农林水（类）水利（款）抗旱（项）：指反映抗旱业务支出。
43.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建设县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
44.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。
45.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
46.灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
47.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
48.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
49.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
50.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
51.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第三部分 附件
附件1
2024年仁寿县藕塘镇人民政府部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
我镇按照上级政府部门的安排和实际工作情况，设置了11个部门岗位，分别是党政综合办公室、党建办公室、经济发展办公室、综合行政执法办公室、社会治理和社会事务管理办公室、财政所、民生事业办公室、便民服务中心、农业综合服务中心、农民工服务中心、新时代文明实践所。
（二）机构职能
1.党政综合办公室。负责镇党委、人大、政府、武装部日常事务和综合协调服务；负责文秘信调、政务公开、会务接待、内部审计、机要保密、档案管理、机关事务及后勤保障工作；负责目标绩效、考核管理及检查督促工作。
2.党建办公室。负责大党建工作；负责组织实施党建、党风廉政建设、思想政治工作；负责组织人事、机构编制、党史工作；负责机关党员教育、管理、监督和服务工作；负责基层党的建设，制定并实施基层组织建设规划，指导基层党支部党建工作；负责统筹“两代表一委员”相关工作。
3.经济发展办公室（乡村振兴办公室）。牵头推进乡村振兴战略实施；负责制定并实施经济发展规划，统筹经济协调发展；负责产业发展规划及行业管理；负责辖区发展改革、科技创新、投资促进、规模以下工业企业服务管理工作，促进招商引资和项目建设；负责贯彻落实国家统计法规，做好基层基础统计工作；负责村（社区）道路建设、养护和管理工作。负责权限内规划、建设、自然资源、大数据信息化、人民防空等管理工作；负责辖区内征收补偿安置等相关服务工作。
4.综合行政执法办公室（生态环境办公室）。按照权限开展辖区内住房建设、文化市场、交通运输、农业、水利、自然资源和规划、食品安全等综合行政执法工作；配合县级相关部门开展执法工作。负责辖区城市管理、城乡环境综合治理、市容市貌管理、园林绿化等工作；负责辖区内生态环境保护相关工作。
5.社会治理和社会事务管理办公室（社会治安综合治理办公室、应急管理办公室）。负责辖区内政法、统战、信访稳定、国家安全、政治安全和反邪教、法治建设、禁毒、反暴恐、扫黑除恶、社区矫正、帮教安置、综合治理、网格化服务管理、矛盾纠纷多元化解、民族宗教等工作；负责组织开展法治宣传教育，加强特殊人群、流动人口管理和重点青少年群体教育；负责辖区内应急管理、安全生产相关工作。
6.财政所。负责辖区财政预决算、集中支付、政府采购等工作；负责各类专项资金、强农惠农资金补贴的支出、管理；负责国有资产、集体资产的监督管理；负责核算、监督、指导村（社区）财务工作。
7.民生事业办公室。负责教育体育、卫生健康、劳动就业、社会保障、民政、老龄、残疾人等公共服务工作；特殊困难群体权益保障工作；社会团体和群众自治组织的管理工作；退役军人服务工作，指导村（社区）退役军人服务工作。
8.便民服务中心（退役军人服务站）。负责集中办理公共服务事项，协助开展行政审批相关服务工作，负责退役军人服务工作，指导便民服务站（点）及退役军人服务工作。
9.农业综合服务中心。负责脱贫攻坚相关工作；负责农业、畜牧业、农机等基层农业技术推广工作；负责农作物病虫害监测与防治、畜牧业疫情监控和防疫、防汛抗旱、农田水利建设、农产品质量监测等服务性工作；负责农村产权交易服务工作。
10.农民工服务中心。负责农民工就业、培训、维权、司法援助的相关服务工作；负责返乡农民工创新创业以及相关扶持政策的宣传；负责留守儿童、妇女、老人的关爱服务；指导村（社区）农民工服务站工作。
11.新时代文明实践所。负责意识形态、宣传文化和精神文明建设工作，培育和践行社会主义核心价值观；组织开展移风易俗，推进乡风文明建设工作；群众宣传教育、农民夜校、远程教育工作；开展志愿者服务活动；辖区宣传推广、舆论引导、官方媒体（平台）上信息更新维护工作，加强公共文化服务体系建设工作；制定年度农村公益性文化项目实施计划，组织开展多种形式的文娱体育活动和宣传教育活动；广播电视工程建设工作；指导工会、共青团、妇联、关心下一代等工作。
（三）人员概况
仁寿县藕塘镇总编制89名，公务员43名，事业人员46名，实有在职人员86名，其中：公务员38名、其他事业人员48名。公务员比上年减少4名，事业人员比上年减少6名。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年部门财政资金收入4940.77万元。其中一般公共预算财政拨款收入4094.8万元，政府性基金预算财政拨款收入845.97万元。按功能科目分：一般公共服务收入1831.35万元，公共安全收入5.32万元，文化旅游体育与传媒收入24.45万元，社会保障和就业收入550.27万元，卫生健康收入68.93万元，城乡社区收入638.47万元，农林水收入1201.56万元，交通运输收入46.64万元，住房保障收入299.01万元，灾害防治及应急管理收入36.91万元，其他收入237.87万元。
（二）支出情况
部门财政资金支出4940.77万元：按经济功能科目分：其中工资福利支出1575.04万元；1.基本工资415.14万元，2.津贴补贴159.27万元，3.奖金418.87万元，4.绩效工资1406.16万元，5.基本养老保险缴费151.94万元，6.职业年金缴费44.45万元，7.职工基本医疗保险缴费67.94万元，8.其他社会保障缴费4.71万元，9.住房公积金137.31万元，10.其他工资34.8万元。商品和服务支出1305.75万元；1.办公费211.52万元，2.印刷费1.93万元，3.咨询费2.93万元，4.水费1.95万元，5.电费8.92万元，6.邮电费12万元，7.差旅费44.96万元，8.维修费6.96万元，9.租赁费3.75万元，10.会议费2.83万元，11.培训费1.25万元，12.公务接待费0.16万元，13.劳务费545.15万元，14.委托业务费76.43万元，15.工会经费37.96万元，16.公务用车运行维护费1.13万元，17.其他交通费38.42万元，18.其他商品服务307.51万元。对个人和家庭补助支出1335.37万元；1.生活补助1244.56万元，2.救济费13.91万元，3.其他对个人和家庭的补助76.90万元。资本性支出724.6万元；1.基础建设444.17万元，2.土地补偿42.60万元，3.安置补助29.82万元，4.拆迁补偿152.46万元，6.其他资本性支出55.55万元。
（三）结余分配和结转结余情况
2024年度决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
2024年我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。部门整体支出绩效情况如下：
1.履职效能。本年度分别对五类任务做出了核心职能目标分析，分别是举办宣传活动次数、民政救助困难群众资金及时发放率、耕地地块复垦面积完成率、开展应急安全生产演练工作次数、隐患点群测群防数。部门整体绩效目标完成率为100%，达成预期目标。
2.预算管理。2024年预算编制基本准确，制度执行总体较为理想。支出控制严格，特别是“三公”经费总体控制较好，较本单位预算和上年决算有小幅下降，“三公”经费控制率百分之百。支出控制严格，特别是“三公”经费总体控制较好，较本单位预算和上年决算有小幅下降，“三公”经费控制率百分之百。预算调整及时，与年终决算一致。执行进度顺利，预算执行完成百分之百，无违规记录。
3.财务管理。全年严格按照财经管理制度开展各项财务工作，岗位分设财政所长1名、会计2名、出纳1名、管村会计1名，分工明确，并严格实行不相容岗位分离。部门资金使用符合相关财务管理制度规定，无违规资金使用情况。
4.资产管理。部门全年人均资产变化率为12.29%，办公家具超最低使用年限资产利用率达14.7%，办公设备超最低使用年限资产利用率达35.51%，部门闲置资产占比变化率达75%，应进一步加强资产管理和处置工作，提高资产使用率，及时对闲置资产进行处置。
5.采购管理。部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，采购执行率达78.26%，提高采购效率水平，及时完成采购程序和付款流程，严格遵守采购相关管理规定开展采购工作。
（二）部门预算项目绩效分析
1.常年项目绩效分析。该类项目总数23个，涉及预算总金额3694.6万元，1—12月预算执行总体进度为90.55%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。
2.阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数45个，涉及预算总金额2025.56万元，1—12月预算执行总体进度为84.73%，其中：预算结余率大于10%的项目共计6个。
3.项目决策。全年部门预算项目共68个，其中经常性项目23个，部门预算阶段项目（含一次性项目）45个，抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）10个，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置基本做到了科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。
4.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为0个，无应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）。预算结余率小于10%的常年项目数量20个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量39个，项目总体执行情况较好。
5.目标实现。我单位绩效自评抽评项目10个，数量指标完成比例为90%，效益指标完成比例为100%，已完成的数量指标偏离度在30%内的指标个数为1个，占已完成数量指标的比重为6.66%。整体目标实现情况较好。
（三）绩效结果应用情况
部门自评质量较好、部门预算收支严格按照年初预算方案执行，部门绩效目标，部门预决算均按要求及时进行了公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2024年部门支出整体情况较好。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升，根据部门支出绩效评价指标体系，我单位2024年评价得分为83.21分。
（二）存在问题
1.绩效目标设定不合理，部分预算项目绩效指标缺乏可量化的具体标准，难以客观衡量。有些目标设定过高或过低，容易导致执行困难或后续评价不准确。
2.预算项目绩效动态调整不足，未根据实际情况及时调整目标，易影响评价的准确性。
3.财务科室与业务科室协作不畅，业务科室参与度低，导致绩效与工作实际脱钩。
（三）改进建议
1.提升人员专业能力，搭建绩效管理平台实现数据共享；
2.加强财务人员与项目业务人员之间的工作沟通，严格按照要求和绩效标准及时有效地完成绩效管理工作。
附表：部门整体绩效目标完成情况自评表
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 |
（2024年度） |
单位：万元 |
|
|
部门名称 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
4940.77 |
4940.77 |
0 |
年度总体 目标 |
坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持以粮为主，持续夯实基础，深入探索集体经济发展路径，深入探索集体经济发展路径，持续推动产业升级，增进民生福祉，加强社会治安。 |
年度主要 任务 |
任务名称 |
主要内容 |
耕地进出平衡复垦复耕工作 |
完成县上下发耕地恢复指标值1360亩，实际完成1423亩，完成率达104% |
安全生产和消防安全排查整治工作 |
排查隐患79处，均已整改到位；完成全镇自建房隐患整治排查19815户；完成11户危房改造工作；完成全镇1181户燃气安全进行全覆盖式安全排查 |
项目全面推进 |
完成双挂钩项目拆迁工作，以及38.8公里道路基础设施建设 |
信访矛盾纠纷工作 |
共受理各类矛盾纠纷113起，矛盾纠纷调处率、成功率达到98%以上；累计受理信访件60件次，接待上访群众310余人，回复和办理12345、市长服务热线工单550件，回复和办理率100%，满意度达90%以上。 |
粮食安全工作 |
完成水稻种植4000亩、玉米种植12000亩、油菜种植11000亩、大豆种植12000亩红薯种植6000亩、小麦种植3000亩，成功推广水稻、玉米、油菜新品种17个。 |
巩固拓展脱贫攻坚成果 |
全镇12个村（社区）脱贫户预估人均纯收入比2023年人均增加3003.76元，人均增速18.54%，联合开办5期农民工技能培训班，培训187人次。 |
民生保障工作 |
民生保障实现应保尽保。按时足额发放低保，特困人员，残疾人，重点优抚对象等各类补助。全年救助临时困难人员73人，全年救助临时困难人员73人，困难残疾人949人。 |
指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
绩效指标 性质 |
绩效指标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
全年开展消防应急、森林防火、防汛抗旱演练次数 |
≥ |
4 |
次 |
5 |
4 |
完成双挂钩项目拆迁户数 |
＝ |
181 |
户 |
10 |
181 |
隐患地灾点排查个数 |
≥ |
3 |
个 |
5 |
4 |
质量指标 |
补贴发放准确率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
100 |
时效指标 |
完成耕地进出平衡工作时限 |
≤ |
1 |
年 |
10 |
1 |
完成村社区卫生费收取工作时限 |
≤ |
1 |
年 |
5 |
1 |
效益指标 |
社会效益 指标 |
应急物资保障率 |
＝ |
100 |
% |
10 |
% |
养老服务体系建设 |
定性 |
良 |
|
10 |
优 |
可持续影响指标 |
工作管理机制健全性 |
定性 |
健全 |
|
5 |
健全 |
满意度指标 |
满意度指标 |
辖区群众对道路交通建设满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
93 |
成本指标 |
经济成本指标 |
全年“三公”经费成本控制额 |
≤ |
5 |
万元 |
10 |
1.29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附件2
2022年交通三年提升行动村道建设专项预算项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。2021年是全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年：也是实施“十四五”规划的开局之年。当前我县以高速、快速路为主的干线路网主骨架基本成型，但广大农村公路等级低、病害重通畅差等问题突出，农村公路等外公路比重高达37.2%，超出全省平均水平（6.2%）6倍，群众反映强烈，严重制约了农村地区经济社会发展。为补齐这一民生短板，提升群众幸福指数，加快交通强县步伐，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对四川工作系列重要指示精神及在中央财经委员会第六次会议上的重要讲话精神和党的十九届五中全会精神，全面落实省委十一届七次、八次全会，市委四届十五次、十六次全会，县委十三届二十次全会决策部署，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。突出交通先行牵引，加快建设“成都都市圈南向交通枢纽”，打造仁寿至成都半小时通勤、县域半小时出行、市域半小时到达、临空半小时通达等四个半小时交通圈，为我县加快建设高质量发展示范县眉山城市副中心，全面融入成渝地区双城经济圈和成德眉资同城化建设提供坚实的交通基础保障。
全面建设好农村公路，县、乡道由县交通运输局组织实施；村道由镇乡（街道）人民政府（办事处）组织实施，县交通运输局负责技术指导。县交通质量监督部门充实配足质量监督一线人员，负责质量监督工作。县级其他相关部门实施项目属于农村公路网规划范围内的，均按“四好农村路”标准规划建设，项目主管部门按有关程序组织实施前，需征求县财政局和县交通运输局意见。
（二）实施目的及支持方向。按照“提能升级，成面成网”的核心理念，自2021年到2023年，深度聚焦乡村振兴和“四好农村路”建设，围绕产业所难、发展所需、群众所急等问题短板，集中利用三年时间，投资约70亿元，实施农村公路（县、乡、村道）提能升级2800公里。其中，三级及以上公路占比达到18%，双车道农村公路占比达到54%，农村公路路网密度达到146公里/百平方公里、25公里/万人；同时，全面推进“建、管、养、运”协调发展，2023年前成功创建省级“四好农村路”示范县。到2023年，我县农村公路规模等级显著提升，瓶颈制约全面改善，路网功能明显增强，支撑作用充分发挥，基本形成全域覆盖、畅通高效的农村公路网络，达成“高等级通乡、双车道通村”的目标。2022年主要围绕接入骨干交通、改善路网结构进行项目安排，建设农村公路962.8公里，总投资24.79亿元，完成县道鳌仁路（方家-珠赵路段）、县道龙始路（农路-始建段）、县道满农路（满井双胜-龙始路）、县道大玉路（青岗-赵家坝段）等18条县道建设160公里，总投资16.46亿元：完成乡道建设304公里，总投资4.72亿元。完成村道建设498.8公里，总投资3.61亿元。
（三）预算安排及分配管理
1.项目预算安排情况
2022年交通三年提升行动项目由“2022年交通三年提升行动项目”1个预算项目组成。根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》、〔
仁交2022〕
85号《仁寿县交通运输局关于做好交通基础三年提升行动村道工作的通知》，该项目总金额为674.34万元，截至2023年底达到付款条件金额为337.14万元，已实现支付185.79万元，2023年未拨付项目经费122.96万元，为保障2024年工作的顺利开展，确保项目后续工作有序推进，2024年拟申请安排项目资金122.96万元，另项目部分工作经费需在2024年初预算中安排，在2022年交通三年提升行动项目中安排奖补资金共计54.32万元。在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，结合项目2024年开展情况以及2024年实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行评估。
2.项目资金分配原则及考虑因素
根据仁财建调〔
2024〕23号、仁财建调〔
2024〕24号、仁财建调〔
2024〕25号文件，下达项目资金122.96万元，奖补资金54.32万元。依据项目分配法，建设项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配。
（四）项目绩效目标设置
1.项目整体绩效目标
2022年交通三年提升行动项目围绕“提升交通基础设施水平、优化运输服务能力、提升安全与智能化水平、促进本地区协调发展”等核心方向制定。新（改）建农村公路，严格按照《四川省“四好农村路”建设技术指南》进行建设，路面宽度县道不低于6.5米（原则上采用沥青混凝土路面）：乡道不低于5.5米，村道不低于4.5米，并严格按技术标准设置路面垫层和基层，同步完善安防设施和排水设施。乡、村道主要对原路面进行加宽处理原路面破损的要进行修补，局部路段主要技术指标不能满足规范要求的，要进行改造处理。鼓励各乡镇（街道）对农村公路进行美化和亮化，原则上道路景观、公路管养、客运物流、生产生活服务设施应当与农村公路建设同步规划、同步设计、同步实施。
2.具体绩效目标
2022年交通三年提升行动项目的《绩效目标申报表》共有8个绩效指标。具体指标见下表：
表1-1项目绩效目标申报表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
本年绩效指标值 |
度量单位 |
权重 |
产出指标 |
数量指标 |
建设道路里程数 |
＝ |
22 |
公里 |
10 |
产出指标 |
质量指标 |
道路建设完毕验收合格率 |
≥ |
97 |
% |
10 |
产出指标 |
时效指标 |
合同约定建设工期 |
= |
180 |
天 |
20 |
效益指标 |
社会效益指标 |
提高群众出行效率 |
≥ |
30 |
% |
5 |
效益指标 |
可持续发展指标 |
道路正常使用年限 |
≥ |
15 |
年 |
20 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
周围群众对出行便利的满意度 |
≥ |
95 |
% |
5 |
满意度指标 |
群众对交通三年提升工作满意度 |
≥ |
90 |
% |
5 |
成本指标 |
经济成本指标 |
保障金额 |
≤ |
620 |
万元 |
15 |
3.项目自评工作开展情况
我镇依据《仁寿县财政局关于开展2024年度县级财政支出绩效评价工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，由财政所牵头，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目经办股室、乡镇基层干部开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、确保道路建设工程质量有提升提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。
二、评价实施
（一）评价目的。通过本次评价，明确可量化、可考核的绩效目标，交通三年提升行动可有效避免“撒胡椒面”式投资，确保资金与资源精准投向关键领域；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化“花钱必问效”的绩效导向；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化，助力交通三年提升行动长效推进。
（二）预设问题及评价重点。本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率）、群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（产业后续运营及基建管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用。
（三）评价选点。本项目共涉及本乡镇辖区内3个村（社区），本项目涉及村道改扩建约22公里，按照“覆盖主要项目类型、兼顾区域代表性”原则，选取3个道路点位开展实地核查，具体如下：
序号 |
点位 |
项目类型 |
抽样原因 |
1 |
明珠村 |
道路扩建 |
验证压实度、平整度、厚度是否达标 |
2 |
新庙村 |
道路扩建 |
路面是否出现开裂情况 |
3 |
赤卫村 |
道路扩建 |
路面是否出现开裂情况 |
（四）评价方法。本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证基础设施质量、产业项目运营状况，确保项目“建得成、用得好”；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（五）评价组织。本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由我镇单位负责人、项目办办公室分管领导及业务人员、财政所分管领导及业务人员组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组、群众调查组，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序
根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》《仁寿县交通运输局关于做好交通基础三年提升行动村道工作的通知》（仁交〔
2022〕85号），县、乡道由县交通运输局组织实施;村道由镇乡（街道）人民政府（办事处）组织实施，县交通运输局负责技术指导。县交通质量监督部门充实配足质量监督一线人员，负责质量监督工作。县级其他相关部门实施项目属于农村公路网规划范围内的，均按“四好农村路”标准规划建设，项目主管部门按有关程序组织实施前，需征求县财政局和县交通运输局意见，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施2022年交通三年提升行动项目。我镇根据县交通局文件精神，2022年村道加宽项目立项经发改局审核批准，项目设立符合资金管理办法相关要求。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）规划论证
2022年交通三年提升行动项目实施坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对四川工作系列重要指示精神及在中央财经委员会第六次会议上的重要讲话精神和党的十九届五中全会精神，全面落实省委十一届七次、八次全会，市委四届十五次、十六次全会，县委十三届二十次全会决策部署，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。突出交通先行牵引，加快建设农村道路发展，深度聚焦乡村振兴和“四好农村路”建设，围绕产业所难、发展所需、群众所急等问题短板，接入骨干交通、改善路网结构进行项目安排，全镇村道改扩建约22公里，项目立项具备充分必要性、前瞻性、合理性和可行性。2022年交通三年提升行动项目设置了项目总体绩效目标，绩效目标设置合理。
综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（3）资金投向
交通三年提升行动项目实施内容包括乡道、村道扩建、黑化、修缮等，属于政府支持范围，符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理
（1）制度办法
2022年交通三年提升行动项目严格按照审定后的实施方案组织实施，根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》《仁寿县交通运输局关于做好交通基础三年提升行动村道工作的通知》（仁交〔
2022〕85号）的有关规定，资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理
根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年)》《仁寿县交通运输局关于做好交通基础三年提升行动村道工作的通知》（仁交〔
2022〕85号）、仁藕府〔
2022〕22号、仁发改〔
2022〕113号、仁财建调〔
2022〕23号、仁财建调〔
2022〕24号、仁财建调〔
2022〕25号文件，2022年交通三年提升行动项目分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。
综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。
（3）绩效监管
我镇均按完成绩效目标（含事前评估）、绩效监控和绩效评价，针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。
3.项目实施
（1）预算执行
2022年交通三年提升行动项目在2024年预算安排共计177.29万元，截至2024年12月31日，项目支出177.29万元，项目预算执行率100%。
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）资金使用
我单位项目资金使用、拨付符合有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。
4.项目结果
（1）目标完成
2022年交通三年提升行动项目采购合同价共674万元，全镇村道改扩建约22公里，截至现场评价时间，除我镇验收小组验收合格外，县交通局和县财政局还未进行验收程序。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣2分，得4分。
（2）完成时效
根据《仁寿县交通基础三年提升行动方案（2021-2023年）》《仁寿县交通运输局关于做好交通基础三年提升行动村道工作的通知》（仁交〔
2022〕85号）、仁发改〔
2022〕113号以及仁寿县交通基础三年提升行动藕塘镇2022年村道加宽项目工程施工合同要求，项目建设期限为2022年10月—2023年4月，工期为180日历天，实际完工时间为2023年5月，原因为前期铺垫工作中，因土地问题和耕地恢复问题，导致工期有所延迟。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣1分，得2分。
（二）专用指标绩效分析
基础设施类
1.项目验收
截至项目自评时间，除我镇验收小组验收合格外，县交通局和县财政局还未进行验收程序，项目未完全通过验收。
综上，“项目验收”指标权重为10分，扣5分，得5分。
2.功能实现
截至现场评价时间，2022年交通三年提升行动项目均已完成建设内容，经现场核查并与项目负责人沟通发现，全镇村道改扩建约22公里道路已正式投入运营，预期功能和效益基本实现。
综上，“功能实现”指标权重为10分，扣2分，得8分。
3.后续管护
截至现场评价时间，2022年交通三年提升行动项目已完成建设内容，建成后由我镇负责后续管护。经现场抽查发现，县级部门还未验收通过，建设道路暂未出现需要后续管护情况。
综上，“后续管护”指标权重为10分，扣4分，得6分。
（三）个性指标绩效分析
1.全镇道路扩建公里数
截至评价时间，现场勘验建设乡道、村道公里数为22公里，达到计划公里数。预期完成率达100%。
综上，“全镇道路扩建公里数”指标权重为8分，扣0分，得8分。
2.工程质量监控
对照道路建设项目实施方案和计划，工程质量检查报告发现问题均已及时完成整改完成，未影响道路工程质量。
综上，“工程质量监控”指标权重为8分，扣1分，得7分。
四、评价结论
本次项目自评总分85分，从项目决策方面来看，项目规划符合县委、县政府有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出方面来看，项目基本完成计划建设内容，但前期工作涉及土地问题和耕地恢复工作，项目工期有所延长，现除我镇验收小组验收合格外，县交通局和县财政局还未进行验收程序。从项目效益方面来看，均达到预期效益。整体而言，通过项目的开展，完善了乡村基础设施，农村道路建设工作进一步提档增值、农村基础设施进一步完善、农村面貌改善示范镇村得到有效整治。
五、存在主要问题
（一）项目完成及时性不佳。本项目的完成时间均超过方案计划时间，完成及时率仅为95%，因前期工作涉及土地问题和耕地进出工作，工期有所延长。
（二）项目验收不及时。除我镇验收小组初步验收通过，县级部门还未对道路建设进行验收。
六、改进建议
1.优化项目前期准备工作流程，建立跨部门和乡镇的联动协调机制，明确各方职责，定期召开协调会议，解决在前期工作中遇到的障碍，确保项目按计划推进。加强乡镇业务培训，提高工作成效。
2.及时与第三方沟通，及时对项目的验收情况进行补充，确保所有项目的验收情况完整无误，避免遗漏。
附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
序号 |
实地踏勘点位 |
自评得分（百分制） |
备注 |
1 |
明珠村 |
95 |
|
2 |
新庙村 |
95 |
|
3 |
赤卫村 |
95 |
|
备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。
附表2
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
2022年交通三年提升行动项目 |
预算单位 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
仁委办发电〔2021〕4号、仁交〔2022〕85号、仁发改〔2022〕113号 |
资金管理办法（名称、文号） |
仁委办发电〔2021〕4号、仁交〔2022〕85号、仁发改〔
2022〕113号 |
绩效分配方式 |
?因素法 |
?项目法 |
?据实据效 |
?因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
仁发改〔
2022〕113号 |
适用范围 |
仁寿县藕塘镇乡道村道建设 |
申报（补助）条件 |
|
项目起止年限 |
2022年10月-2023年4月 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
177.29 |
其中：财政拨款 |
177.29 |
其他资金 |
|
总体目标 |
年度目标 |
全镇村道改扩建约22公里，积极落实三年交通提升计划，实施农村道路畅通工程，结合乡村振兴、“四好农村路”创建，进一步推进藕塘镇乡村骨干公路建设。 |
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
建设道路里程数 |
= |
22 |
公里 |
10 |
22 |
质量指标 |
道路建设完毕验收合格率 |
≥ |
97 |
% |
10 |
95 |
时效指标 |
合同约定建设工期 |
= |
180 |
天 |
20 |
210 |
效益指标 |
社会效益 指标 |
提高群众出行效率 |
≥ |
30 |
% |
5 |
30 |
可持续发展指标 |
道路正常使用年限 |
≥ |
15 |
年 |
20 |
15 |
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
周围群众对出行便利的满意度 |
≥ |
95 |
% |
5 |
95 |
满意度指标 |
群众对交通三年提升工作满意度 |
≥ |
90 |
% |
5 |
90 |
成本指标 |
经济成本 指标 |
保障金额 |
≤ |
620 |
万元 |
15 |
471.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金
专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为纵深推进城乡环境综合治理和村庄清洁行动工作，将生活垃圾治理收转运体系建设落到实处，打造生态宜居环境，营造优美清洁乡村，对乡镇辖区进行清洁整治行动。合理设置管理、保洁、转运队伍的人员，修复垃圾设施，确保设施整洁完好，场镇“五乱”治理。整治“垃圾乱扔”“车辆乱停”“摊点乱摆”“广告乱贴”“工地乱象”；严禁“杂物乱堆”，确保场镇整洁有序。农村“五乱”治理。整治“污水乱泼”“垃圾乱倒”“粪土乱堆”“柴草乱垛”“畜禽乱跑”，确保村庄清洁优美。根据《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》（仁府办发〔
2021〕24号），每季度由县农业农村局牵头，会同县财政等部门，对“清洁乡村”工作按百分制进行测评，年终按目标考核分折算。其中：基础工作占60%，重点工作占40%。县财政安排300万元用于奖励“清洁乡村”成效显著的乡镇（街道）、村（社区）。
（二）实施目的及支持方向
为配齐农村保洁队伍和转运队伍，确保保洁、转运人员工资按时足额发放，提高保洁、转运队伍的积极性，最大化资金的使用效率，县上对财政1:1补贴资金的拨付进行严格考核。各村（社区）在公示栏按月或按季度长期公示卫生费收支情况及保洁员、转运员工资发放情况，并将保洁员（按自愿原则在同等条件下优先聘用建档立卡贫困户）、转运员的工资与工作绩效、工作质量挂钩。
（三）预算安排及分配管理
1.项目预算安排情况
2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金项目年初无预算，根据每季度收取卫生费情况，年中调剂下达70.77万元专项经费至指标，在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，本着真正过紧日子的原则，厉行节约、精打细算，从严从紧控制项目申报和预算安排，非必要项目和工作内容可压尽压、应压尽压，做到客观、精准保障清洁乡村专项经费。结合项目2023年开展情况以及2024年实际需求、相关费用标准等，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行评估。
2.项目资金分配原则及考虑因素
按照《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》，“村民自治”收取2元/月/人卫生费（以户籍人口为准）收费80%及以上的乡镇，执行财政1:1等额补助标准；收费80%以下的乡镇，按实收金额对等比例补助。按照《仁寿县农村生活垃圾收运体系资金管理办法》（详见附件）要求，将收取的卫生费和财政1:1补贴资金全部纳入“农村生活垃圾收运体系账户”专户管理。专项资金用于日常保洁员工资及农村；垃圾转运处置费及其他清洁乡村工作费用。
（四）项目绩效目标设置。
1.整体绩效目标
2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金项目旨在改善农村人居环境，提升乡村生态宜居水平，助力乡村振兴。其整体绩效目标通常涵盖环境治理、设施建设、长效机制、社会效益等多个维度，最终实现“生态宜居、乡风文明、治理有效”的乡村振兴目标。
2.具体绩效目标
表1-1项目绩效目标申报表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
本年绩效指标值 |
度量单位 |
权重 |
产出指标 |
数量指标 |
资金使用覆盖村社区数量 |
＝ |
12 |
个 |
15 |
产出指标 |
质量指标 |
每季度考核检查合格率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
产出指标 |
时效指标 |
考核测评时间 |
= |
1 |
年 |
15 |
效益指标 |
生态效益指标 |
清洁行动区域内环境质量监测优良率 |
≥ |
90 |
% |
15 |
效益指标 |
可持续影响指标 |
对乡村环境改善持续影响年限 |
≥ |
1 |
年 |
15 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
服务区域内群众对清洁服务的满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
成本指标 |
经济成本指标 |
财政资金控制数 |
≤ |
70.77 |
万元 |
10 |
二、评价实施
（一）评价目的
通过对2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金项目专项经费评估，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点
本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如垃圾转运机制是否明确及增收效果）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（产业后续运营及基建管护责任）和群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用。
（三）评价选点
本项目共涉及本乡镇12个村（社区）清洁工作，本次绩效自评抽样点位选取4个村（社区）垃圾转运站点位开展实地核查，具体如下：
序号 |
点位 |
项目类型 |
抽样原因 |
1 |
白坝村 |
垃圾基座清洁情况 |
垃圾转运涉及生活环境，群众关注度高 |
2 |
豆缝社区 |
垃圾基座清洁情况 |
垃圾转运涉及生活环境，群众关注度高 |
3 |
八井村 |
垃圾基座清洁情况 |
垃圾转运涉及生活环境，群众关注度高 |
4 |
前卫村 |
垃圾基座清洁情况 |
垃圾转运涉及生活环境，群众关注度高 |
（四）评价方法
本次评价涉及标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证基础设施质量；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估垃圾转运及农村日常环境保洁成效与满意度，避免形式主义；运用标杆管理法对标优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（五）评价组织
本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由我镇单位负责人、生态环境办公室分管领导及业务人员、财政所分管领导及业务人员组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组、群众调查组，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。
（1）决策程序
根据《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》，2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金工作具备决策文件、项目实施方案。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。（2）规划论证
2023年度“清洁乡村”卫生费补贴资金项目未充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣2分，得4分。
（3）资金投向
清洁乡村项目实施内容包括设置管理保洁转运队伍人员、设施管护、场镇“五乱”治理、农村“五乱”治理等工作，属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。未发现该项目与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理
（1）制度办法
我镇严格按照仁财农下达〔2024〕33号、仁财农下达〔2024〕1118号文件及《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》管理专项资金，未有资金管理不善等问题出现。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理
根据仁财农下达〔2024〕33号、仁财农下达〔2024〕1118号文件，预算调剂下达2023年清洁乡村卫生费补贴资金，共计70.77万元。2023年我镇清洁乡村卫生费补贴资金分配到豆缝社区等12个村（社区）的垃圾转运及保洁员工资等，不再分配到各村（社区）。
综上，“分配管理”指标权重为10分，扣0分，得10分。
（3）绩效监管
我镇编制了2023年清洁乡村卫生费补贴资金预算项目绩效目标，开展了项目绩效自评工作，并形成了《部门预算项目支出绩效自评表》。仁寿县财政局对被评价单位开展了评价、监督、指导等工作。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。
3.项目实施。
（1）预算执行
2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目在2024年预算安排共计70.77万元，截至2024年12月31日，项目支出70.76万元，项目预算执行率99.98%。
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0.02分，得5.98分。
（2）资金使用
我单位项目资金使用、拨付符合有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣1分，得2分。
4.项目结果
（1）目标完成
2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）完成时效
2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目工作不存在完成不及时的情况。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。
（二）专用指标绩效分析
基础设施类
1.项目验收
截至项目自评时间，我镇验收小组已对清洁乡村工作中的新建89个垃圾基座，10个垃圾亭全部进行了验收工作。
综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。
2.功能实现
截至现场评价时间，2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目完善了基础设施建设，进一步优化场镇管理，新建89个垃圾基座，10个垃圾亭，均已投入使用，进一步提升了基础设施覆盖面，每月定期开展镇村环境卫生情况抽查，为乡村环境建设打造良好氛围。预期功能和效益基本实现。
综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。
3.后续管护
截至现场评价时间，对2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目涉及污水治理和垃圾治理中的后续管护工作进行抽查，乡村公共区域有一处清洁不及时，其他后续管护情况均到位。
综上，“后续管护”指标权重为10分，扣1分，得9分。
（四）个性指标绩效分析
1.提高乡村垃圾转运抽检通过率
截至自评时间，我镇自评小组对2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目所涉及新建的89个垃圾基座和10个垃圾亭进行8处随机抽检，发现一处垃圾基座内堆放垃圾未及时进行清理转运。
综上，“提高乡村垃圾转运抽检通过率”指标权重为8分，扣1分，得7分。
2.保洁人员工资及时发放率
对全年保洁员应发工资进行了自查，因卫生费收取时间和专项补贴资金下达时间的原因，导致第四季度保洁员工资于第二年年初发放，未做到全年足额及时发放。
综上，“保洁人员工资及时发放率”指标权重为8分，扣1分，得7分。
四、评价结论
本次项目自评总分91.98分，从项目决策方面来看，2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目符合资金管理基本规范和决策程序要求，有相关决策文件和项目实施方案；但未对近三年的清洁乡村工作进行前瞻性、合理性和可行性等研究论证；项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。从项目管理方面来看，2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目有相关资金管理办法；项目分配严格按照县级要求进行分配，通过镇党委会议研究决议；项目绩效监管工作按要求开展。从项目实施方面来看，2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目单位资金使用率为99.98%，不存在基本支出挤占项目资金。从项目结果方面来看，2023年清洁乡村卫生费补贴资金项目任务全面完成，工作任务均及时完成，已完成的工作均验收合格，在评价组抽查的转运基础设施中，存在一处垃圾基座内堆放垃圾未及时进行清理转运。
五、存在主要问题
1.目标设定不合理，重建设轻管理，设施建成后续管护不及时，忽视实际使用效果（如垃圾是否分类、是否及时清运）
2.考核指标片面化，忽视长期效益。侧重短期“看得见”的成果（如新建基座、新增垃圾桶数量、公厕建设数量），忽略长效管护（如保洁员稳定性、村民参与度）
六、改进建议
1.优化指标设计，增加“设施使用率”“污染减排量”等实效指标，实行差异化考核，允许生态脆弱区以“减污效果”替代“设施覆盖率”
2.保障长效运营，提高长效管护质量。
附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
序号 |
实地踏勘点位 |
自评得分（百分制） |
备注 |
1 |
豆缝社区点位1 |
95 |
|
2 |
豆缝社区点位1 |
95 |
|
3 |
明珠村点位1 |
95 |
|
4 |
新庙村点位1 |
95 |
|
5 |
八井村点位1 |
95 |
|
6 |
代寺社区点位1 |
95 |
|
7 |
白坝村点位1 |
90 |
|
8 |
云华村点位1 |
96 |
|
备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。
附表2
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
2023年清洁乡村卫生费补贴资金 |
预算单位 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》 |
资金管理办法（名称、文号） |
《仁寿县“清洁乡村”工作管理办法》 |
绩效分配方式 |
?因素法 |
?项目法 |
?据实据效 |
?因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
|
适用范围 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
申报（补助）条件 |
|
项目起止年限 |
2024年 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
70.77 |
其中：财政拨款 |
70.77 |
其他资金 |
|
总体目标 |
年度目标 |
为纵深推进城乡环境综合治理和村庄清洁行动工作，将生活垃圾治理收转运体系建设落到实处，打造生态宜居环境，营造优美清洁乡村。 |
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
资金使用覆盖村社区数量 |
= |
12 |
个 |
15 |
12 |
质量指标 |
每季度考核检查合格率 |
≥ |
90 |
% |
15 |
92 |
时效指标 |
考核测评时间 |
= |
1 |
年 |
10 |
1 |
效益指标 |
生态效益 指标 |
清洁行动区域内环境质量监测优良率 |
≥ |
90 |
% |
15 |
90 |
可持续影响 指标 |
对乡村环境改善持续影响年限 |
≥ |
1 |
年 |
15 |
1 |
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
服务区域内群众对清洁服务的满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
93 |
成本指标 |
经济成本 指标 |
财政资金控制数 |
≤ |
70.77 |
万元 |
10 |
70.76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年耕地恢复补助专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
在当前国家耕地保护形势严峻的大背景下，严守耕地红线成为保障国家粮食安全与农业可持续发展的关键任务。耕地恢复关系到国家粮食安全、农民的长久生计以及经济社会的可持续发展。耕地是粮食安全的载体，保护耕地就是保障国家粮食安全。其次耕地是农民赖以生存的基础，保护耕地有利于维护农民利益，促进社会和谐稳定。耕地资源具有生态价值，耕地恢复有利于维护生态平衡，促进可持续发展。
为切实贯彻落实上级政策要求，我镇积极行动，组织多部门专业人员对辖区内耕地现状进行全面勘查与细致分析，并结合本地实际情况，充分考量经济发展与耕地保护的平衡关系，实施开展2024年度耕地恢复整治工作。
（二）实施目的及支持方向
本项目旨在贯彻落实党中央关于耕地保护和粮食安全的重要指示精神，严守耕地红线，确保耕地数量不减少、质量有提升，并通过恢复补充2023年度流出的耕地，逐步实现耕地总量稳步增长。其核心目标是遏制耕地“非农化”“非粮化”趋势，强化耕地用途管制，筑牢天府粮仓根基，为粮食安全生产提供保障。
主要工作任务包括：一是常态化推进流出耕地整改恢复，通过科学制定年度耕地“进出平衡”总体方案，明确恢复耕地的规模、布局及时序安排，在我镇村社区范围内补足流失耕地；二是严格落实耕地占补平衡，按照“占一补一、占优补优、占水田补水田”原则，实施土地整理、增减挂钩项目，拓宽补充耕地渠道，力争新增耕地并提质增效，确保建设项目用地需求与耕地保护目标双达标；三是深化“田长制”管理，依托数字化监管平台，加大动态巡查和执法力度，做到违法用地“早发现、早制止”，从源头减少耕地流失；四是推进高标准农田建设，优化永久基本农田布局，开展土壤改良和耕作层剥离再利用，提升耕地综合生产能力。
本项目支持方向包括设施农用地上图入库、耕地后备资源评价工作服务及评价工作、永久基本补划及储备区划定费、耕地保护、永久基本农田整改补划和储备区划定项目等。
（三）预算安排及分配管理
1.项目预算安排情况
2024年“耕地保护”项目由“2024年耕地恢复补助”1个预算项目组成。该项目年初申报预算300万元，资金来源为财政资金。在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，结合项目2024年开展情况以及2024年实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行评估。评估认为，该项目任务数量基本合理、预算测算过程较为详细、测算依据基本充分、有一定的经济性。建议预算控制在300万元以内。
2.项目资金分配原则及考虑因素
下半年根据我镇耕地恢复完成情况已下达第一批补助资金，共计57.12万元。2024年度我镇耕地恢复工作资金分配到豆缝社区等12个村（社区），根据每个村（社区）实际完成比例进行补助，我镇根据上级安排结合实际恢复亩数进行补助。
（四）项目绩效目标设置
1.项目整体绩效目标
2024年“耕地保护”项目由“2024年耕地恢复补助”1个预算项目组成。其整体目标分别为“坚持耕地保护和山水林田湖整体保护、系统修复、综合治理的原则，坚持问题导向，科学布局重要生态系统保护和修复重大工程，从自然生态系统演替规律和内在机理出发，统筹兼顾、整体实施，着力提高生态系统自我修复能力，增强生态系统稳定性。牢固树立新发展理念，实施乡村振兴战略，坚持最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度，落实“藏粮于地、藏粮于技”战略，以确保国家粮食安全和农产品质量安全为目标，加强耕地数量、质量、生态“三位一体”保护，构建保护有力、集约高效、监管严格的永久基本农田新格局，牢牢守住耕地红线。
2.具体绩效目标
2024年耕地恢复工作预算项目的《绩效目标申报表》共有7个绩效指标。具体指标见下表：
表1-1项目绩效目标申报表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
本年绩效指标值 |
度量单位 |
权重 |
产出指标 |
数量指标 |
任务面积 |
＝ |
1360 |
亩 |
20 |
产出指标 |
质量指标 |
耕地恢复土壤pH酸碱值合格率 |
≥ |
90 |
% |
20 |
产出指标 |
时效指标 |
耕地恢复补助资金使用年限 |
= |
1 |
年 |
10 |
效益指标 |
生态效益指标 |
耕地恢复周围水源水质破坏率 |
≤ |
5 |
% |
10 |
效益指标 |
可持续发展指标 |
耕地恢复来年复种率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
满意度指标 |
满意度指标 |
周围群众对耕地恢复工作的满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
成本指标 |
经济成本指标 |
2024年耕地恢复资金控制数 |
≤ |
300 |
万元 |
10 |
3.项目自评工作开展情况
我镇依据《仁寿县财政局关于开展2024年度县级财政支出绩效评价工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，由财政所牵头，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目经办股室、乡镇基层干部开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、联农带农效果、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、确保耕地数量不减少、质量有提升提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。
二、评价实施
（一）评价目的
通过本次项目绩效自评，要确保政策目标落地，检验耕地恢复工作是否达到上级下达的指标（如新增耕地面积、复垦质量等），确保国家粮食安全、生态保护等战略目标在基层得到落实。明确乡镇政府、村集体及相关主体的责任，避免政策执行中的敷衍或形式主义。优化资源配置与资金使用效率，评估资金投入（如复垦补贴、技术扶持等）与实际恢复耕地产出的比例，识别是否存在浪费或低效环节。根据自评结果调整后续资金、人力、技术的分配方向，优先支持成效显著的项目。提升耕地恢复质量，不仅关注数量（如恢复亩数），更需评估土壤肥力、灌溉条件、生态兼容性等质量指标，防止“数字达标、实际抛荒”。通过自评发现管护漏洞（如复垦后无人耕种、基础设施维护不足），推动建立长效管理措施。促进科学决策与公开透明，收集实地数据（如地块位置、恢复进度、作物产量），为后续规划（如高标准农田建设、农业产业布局）提供依据。公开自评结果增强公信力，避免虚报、瞒报问题，同时引导村民参与监督。衔接乡村振兴战略，评估恢复的耕地是否与乡村产业结合（如发展特色种植、农旅融合），避免单纯追求指标而脱离实际需求。检查耕地恢复是否与流域治理、生物多样性保护等生态目标冲突，确保可持续发展。
（三）预设问题及评价重点
本项目预设问题及评价重点需围绕项目全周期设置，具体包含决策科学性、过程管理方面、产出效益方面、风险管控方面、群众获得感方面。具体情况如下：
1.决策科学性：项目是否纳入自然资源领域重点项目库，资金分配是否聚焦生态保护修复、耕地占补平衡等核心任务，是否存在“撒胡椒面”或偏离政策导向问题。
2.过程管理方面：资金拨付是否滞后影响项目进度，耕地恢复工作是否严格按耕地恢复标准实施，新增耕地程序是否合规，是否存在挪用专项资金、超范围列支等风险。
3.产出效益方面：耕地恢复面积、恢复土壤pH酸碱值等核心指标是否按要求完成，耕地质量等级提升目标是否实现，资金使用年限是否超期等。
4.群众获得感方面：耕地恢复工作是否切实遏制当地耕地“非农化”“非粮化”现象，是否有效解决群众关切的耕地流失问题，受益群体满意度是否达标。
（三）评价选点
本项目涉及1423亩实际耕地恢复板块，按照“覆盖主要项目类型、兼顾区域代表性”原则，选取4个板块点位开展实地核查，具体如下：
序号 |
点位 |
项目类型 |
抽样原因 |
1 |
明珠村 |
耕地恢复种植效果 |
耕地质量提升任务重、群众关注度高 |
2 |
代寺社区 |
耕地恢复种植效果 |
耕地质量提升任务重、群众关注度高 |
3 |
八井村 |
耕地恢复种植效果 |
耕地质量提升任务重、群众关注度高 |
4 |
飞龙村 |
高标准农田建设 |
耕地质量提升任务重、群众关注度高 |
（四）评价方法
本次评价涉及成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证项目实施成效；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估村民满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；运用标杆管理法对标省内优秀案例，提炼可复制经验，补齐本地短板；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（五）评价组织
本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由我镇单位负责人、经发办办公室分管领导及业务人员、财政所分管领导及业务人员组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组、群众调查组，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序
根据《四川省农业农村厅四川省财政厅关于进一步做好耕地地力保护补贴工作的通知》（川农〔
2018〕16号）《四川省财政厅四川省农业农村厅关于做好2021年耕地地力保护补贴工作的通知》（川财农〔2021〕16号）及《仁寿县2025年耕地地力保护补贴实施方案》。2024年耕地恢复整治工作具备决策文件、项目实施方案。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）规划论证
2020年9月、11月，国务院办公厅先后印发通知，就坚决制止耕地“非农化”、防止耕地“非粮化”作出安排部署。2021年9月1日施行的《中华人民共和国土地管理法实施条例》第十二条规定，“严格控制耕地转为林地、草地、园地等其他农用地”。2021年11月，自然资源部、农业农村部、国家林业和草原局联合印发《关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号），从严格落实永久基本农田特殊保护制度、严格管控一般耕地转为其他农用地、严格永久基本农田占用与补划、改进和规范建设占用耕地占补平衡、严肃处置违法违规占用耕地问题五个方面提出了具体要求。2024年“耕地保护”项目符合中央等上级决策部署安排。但未对各地耕地恢复进行前瞻性、合理性和可行性等研究论证。
2024年“耕地保护”项目由“2024年耕地恢复补助”1个预算项目组成，共有7个绩效指标。项目总体绩效目标设置合理性的偏离度小于15%。
综上，“规划论证”指标权重为6分，扣2分，得4分。
（3）资金投向
“耕地保护”项目实施内容包括流出耕地恢复、耕地保护宣传等，属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。未发现该项目与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理
（1）制度办法
我镇严格按照仁财资环下达〔
2024〕94号文件管理专项资金，未有资金管理不善等问题出现。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理。
根据仁财资环下达〔
2024〕94号文件，已下达第一批补助资金，共计57.12万元。2024年度我镇耕地恢复工作资金分配到豆缝社区等12个村（社区），根据每个村（社区）实际完成比例进行补助，我镇根据上级安排按照1000元/亩结合实际恢复亩数进行补助。耕地恢复资金均已通过镇党委会议研究决议。
综上，“分配管理”指标权重为10分，扣0分，得10分。
（3）绩效监管
我镇编制了2024年耕地恢复补助资金预算项目绩效目标，开展了项目绩效自评工作，并形成了《部门预算项目支出绩效自评表》。仁寿县财政局对被评价单位开展了评价、监督、指导等工作。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣0分，得6分。
3.项目实施
（1）预算执行
我镇2024年耕地恢复补助资金项目全年预算数为57.12万元，截至2024年12月31日，共使用资金57.12万元。我局2024年耕地恢复补助资金项目单位资金使用率为100%。资金使用明细如下：
表3-1我镇2024耕地恢复补助资金项目资金支付明细表
单位：万元
2024年 |
凭证编号 |
摘要 |
借方 |
月 |
日 |
12 |
28 |
记-342 |
2024年耕地恢复资金等 |
57.12 |
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）资金使用
据2024年12月342#记账凭证，支付到各村（社区）2024年耕地恢复补助资金，用于2024年耕地工作开展经费，涉及资金57.12万元
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。
4.项目结果
（1）目标完成
我镇12个村（社区）年度耕地恢复县级总任务数为1360亩，省通过1195.5亩，实际总计完成1423亩。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）完成时效
2024年度耕地恢复工作不存在完成不及时的情况。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣0分，得3分。
（二）专用指标绩效分析
基础设施类
（1）项目验收
2024年度耕地恢复工作验收由我镇聘请第三方公司开展测绘、举证等验收工作，未发现验收不及时、验收不合格的。
综上，“项目验收”指标权重为10分，扣0分，得10分。
（2）功能实现
评价组共抽查7个地块，其中1个地块未持续种植（二次撂荒），未实现耕地恢复的功能。具体如下：
表3-22024年耕地恢复找补工作2024年抽查情况一览表
一级点位（镇、街道） |
二级点位（村、社） |
耕地恢复现场查看情况 |
藕塘镇 |
飞龙村 |
抽查2块地。 |
明珠村 |
抽查1块地。 |
新庙村 |
抽查1块地。 |
农旺社区 |
抽查1块地。其中1个地块耕地恢复后未持续种植。 |
八井村 |
抽查2块地。部分地块虽种植粮食，但杂草丛生，未及时进行清理。 |
综上，“功能实现”指标权重为10分，扣1.5分，得8.5分。
（3）后续管护
评价组共抽查7个地块，其中1个地块杂草丛生，后续管护不到位，种植质量不高。
综上，“后续管护”指标权重为10分，扣1.5分，得8.5分。
（四）个性指标绩效分析
1.资金使用年限
2024年耕地恢复补助资金于2024年9月11日下达指标，根据上级要求，我镇按时保量完成耕地进出平衡任务，于2024年支付到各村（社区）耕地补助资金共计57.12万元，用于耕地工作经费。
综上，“资金使用年限”指标权重为8分，扣0分，得8分。
2.耕地恢复面积来年复种率
对2024年耕地恢复情况抽查了7个地块，发现有1个地块虽种植粮食，但是管护不到位，存在杂草丛生现象，导致粮食种植效果不好，影响该地块复种率。
综上，“耕地恢复面积来年复种率”指标权重为8分，扣2分，得6分。
四、评价结论
本次项目自评总分93分，从项目决策方面来看，2024年度耕地恢复工作符合资金管理基本规范和决策程序要求，2024年度耕地恢复整治工作无相关决策文件、未制定项目实施方案；2024年“耕地保护”项目符合中央等上级决策部署安排，但未对近三年的耕地工作进行前瞻性、合理性和可行性等研究论证；项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。从项目管理方面来看，2024年度耕地恢复工作有制定相关资金管理办法；项目分配严格按照县级要求进行分配，通过镇党委会议研究决议；项目绩效监管工作按要求开展。从项目实施方面来看，2024年度耕地恢复补助资金项目单位资金使用率为100%，不存在基本支出挤占项目资金。从项目结果方面来看，2024年度耕地恢复任务全面完成，工作任务均及时完成，已完成的工作均验收合格，在评价组抽查的地块中，存在1个地块二次撂荒、1个后续管护不到位，土块杂草丛生。
五、存在主要问题
乡镇耕地恢复工作在实际推进过程中，面临多重挑战和问题，既有政策执行层面的矛盾，也有技术、资金、社会参与等现实制约。以下是我镇耕地恢复工作当前存在的主要问题：
1.资金与资源保障不足，依赖上级拨款，但配套资金不到位，导致复垦工作缺乏持续投入（如水利维护、地力培育等），易造成耕地再次撂荒。
2.评价指标设计不合理，过度关注“恢复面积”“完成率”，忽略了灌溉条件、生态兼容性等质量指标，未将长期效益考虑其中。
六、改进建议
（一）优化评价指标体系，增加“耕地质量等级”“生态兼容性”“农民增收效果”等权重。
（二）合理安排专项资金分配工作，严格按照上级要求进行资金调配，及时、合理、合规地使用资金。
附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
序号 |
实地踏勘点位 |
自评得分（百分制） |
备注 |
1 |
飞龙村点位1 |
90 |
|
2 |
飞龙村点位2 |
92 |
|
3 |
明珠村点位1 |
96 |
|
4 |
新庙村点位1 |
90 |
|
5 |
农旺社区点位1 |
85 |
|
6 |
八井村点位1 |
87 |
|
7 |
八井村点位2 |
90 |
|
备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。
附表2
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
2024年耕地恢复补助资金 |
预算单位 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
《四川省农业农村厅四川省财政厅关于进一步做好耕地地力保护补贴工作的通知》（川农〔2018〕16号）《四川省财政厅四川省农业农村厅关于做好2021年耕地地力保护补贴工作的通知》（川财农〔2021〕16号） |
资金管理办法（名称、文号） |
《仁寿县2025年耕地地力保护补贴实施方案》 |
绩效分配方式 |
?因素法 |
?项目法 |
?据实据效 |
?因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
|
适用范围 |
设施农用地上图入库费、耕地后备资源评价工作服务项目、耕地保护、耕地后备资源评价工作服务项目 |
申报（补助）条件 |
|
项目起止年限 |
2024年 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
57.12 |
其中：财政拨款 |
57.12 |
其他资金 |
|
总体目标 |
年度目标 |
“坚持耕地保护和山水林田湖整体保护、系统修复、综合治理的原则，坚持问题导向，科学布局重要生态系统保护和修复重大工程，从自然生态系统演替规律和内在机理出发，统筹兼顾、整体实施，着力提高生态系统自我修复能力，增强生态系统稳定性。牢固树立新发展理念，实施乡村振兴战略，坚持最严格的耕地保护制度和最严格的节约用地制度，落实“藏粮于地、藏粮于技”战略，以确保国家粮食安全和农产品质量安全为目标，加强耕地数量、质量、生态“三位一体”保护，构建保护有力、集约高效、监管严格的永久基本农田新格局，牢牢守住耕地红线。 |
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
任务面积 |
= |
1360 |
亩 |
20 |
1423 |
质量指标 |
耕地恢复土壤pH酸碱值合格率 |
≥ |
90 |
% |
20 |
90 |
时效指标 |
耕地恢复补助资金使用年限 |
= |
1 |
年 |
10 |
1 |
效益指标 |
生态效益 指标 |
耕地恢复周围水源水质破坏率 |
≤ |
5 |
% |
10 |
5 |
社会效益 指标 |
耕地恢复面积来年复种率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
90 |
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
周围群众对耕地恢复工作的满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
90 |
成本指标 |
经济成本 指标 |
2024年耕地恢复资金控制数 |
≤ |
300 |
万元 |
10 |
57.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
藕塘镇干部周转房建设专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
按照县政府工作安排，为了解决我县乡镇干部异地任职的住房问题，促进基层工作高效有序开展，由县发改局牵头会同兴新工投、鑫城公司等单位，深入试点乡镇实地查勘、反复研究讨论，初步拟定2021年涉改乡镇干部周转房建设方案，新建4个试点乡镇干部周转房占地面积约14亩（含停车场、绿化等），建设面积16439平方米，估算总投资6308.5万元。鉴于涉改乡镇干部周转房建设工期紧，建议由县属国有企业通过自建自营，采取EPC模式建设。其中兴新工投负责汪洋镇，鑫城公司负责文宫镇、藕塘镇、禾加镇。县财政根据乡镇需求统一购置后（购置价报县政府专题研究确定），按照国有资产管理，移交乡镇政府使用。由于我镇没有土地指标，经与自规局对接，土地指标需2022年才能完成调整，不能满足10月底竣工验收和产权证办理要求。在经过几次合理合规程序后，于2021年8月底前完成藕塘镇建设用地指标覆盖。
（二）实施目的及支持方向
通过提供周转房，确保干部在任职期间有稳定的居住条件，减少后顾之忧，提高工作积极性和效率。在偏远或条件艰苦乡镇，通过提高周转房吸引干部扎根基层，保障基本生活条件，促进人才流动和区域发展。
（三）预算安排及分配管理
根据川财建〔2021〕317号，关于下达2021年省预算内基本建设资金支出（干部周转房）的通知，2024年预算调剂下达藕塘镇干部周转房建设项目建设资金共计143.5万元。在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，结合项目2024年开展情况以及2024年实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行评估，截至2024年12月31日，我镇已全面完成干部周转房的建设资金支出工作，共计143.5万元。
（四）项目绩效目标设置
1.整体绩效目标
藕塘镇干部周转房建设项目确保干部在任职期间有稳定的居住条件，减少后顾之忧，提高工作积极性和效率。在偏远或条件艰苦乡镇，通过提高周转房吸引干部扎根基层，保障基本生活条件，促进人才流动和区域发展。
2.具体绩效目标
藕塘镇干部周转房建设项目的《绩效目标申报表》共有7个绩效指标。具体指标见下表：
表1-1项目绩效目标申报表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
本年绩效指标值 |
度量单位 |
权重 |
产出指标 |
数量指标 |
周转房房间数 |
＝ |
63 |
套 |
10 |
产出指标 |
数量指标 |
周转房建设面积 |
= |
2493 |
平方米 |
10 |
产出指标 |
质量指标 |
周转房质量验收合格率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
产出指标 |
时效指标 |
周转房建设时限 |
= |
1 |
年 |
10 |
效益指标 |
可持续发展指标 |
规范管理周转房健全机制 |
定性 |
优 |
|
30 |
满意度指标 |
满意度指标 |
异地干部满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
成本指标 |
经济成本指标 |
本年度周转房资金控制价 |
≤ |
143.5 |
万元 |
10 |
3.项目自评工作开展情况
我镇依据《仁寿县财政局关于开展2024年度县级财政支出绩效评价工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，由财政所牵头，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目经办股室、乡镇基层干部开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、确保周转房建设工程质量有提升提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。
二、评价实施
（一）评价目的
通过本次评价，明确可量化、可考核的绩效目标，藕塘镇干部周转房建设项目可有效避免“撒胡椒面”式投资，确保资金与资源精准投向关键领域；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化“花钱必问效”的绩效导向；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化。
（三）预设问题及评价重点
本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如项目完工率）、基层异地干部满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率、项目完工率等核心指标）、可持续性（产业后续运营及基建管护责任）和基层异地干部认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用。
（四）评价选点
本项目共涉及本乡镇周转房楼栋1栋，共63个房间，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。
（五）评价方法
本次评价涉及成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；运用实地勘察法现场验证基础设施质量状况，确保项目“建得成、用得好”；借助问卷调查法与座谈调研法收集异地干部真实反馈，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；辅以单位自评法压实基层责任、第三方评价法提升评估公信力，形成“资料审查—实地验证—效益量化—基层干部参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（六）评价组织
本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由我镇单位负责人、项目办办公室分管领导及业务人员、财政所分管领导及业务人员组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序
根据川财建〔2021〕317号、仁发改〔2021〕15号文件，积极做好我镇干部周转房项目建设土地指标调整、完成备案程序、倒排工期，强化项目监督，做好后续资金支出工作。实施方案经过县政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）规划论证
按照省、市、县关于对干部周转房的建设安排，优先在我县4个乡镇试点建设干部周转房，该项目有评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，藕塘镇干部周转房建设项目设置了项目总体绩效目标，绩效目标设置合理。
综上，“规划论证”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（3）资金投向
藕塘镇干部周转房建设项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中力量办大事”原则。无其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理。
（1）制度管理
我镇严格按照仁财建下达〔2024〕224-2号文件管理专项资金，未有资金管理不善等问题出现。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理
藕塘镇干部周转房建设项目分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑本镇基层异地干部工作生活发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。
综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。
（3）绩效监管
我镇为对该项目完成绩效目标（含事前评估）针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，未定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣2分，得4分。
3.项目实施。
（1）预算执行
藕塘镇干部周转房建设项目2024年度下达资金共计143.5万元，截至2024年12月31日，项目支出143.5万元，项目预算执行率100%。
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）资金使用
我单位项目资金使用、拨付符合有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。
4.项目结果。
（1）目标完成
藕塘镇干部周转房建设项目本年度补助资金143.5万元，截至现场评价时间，均按批复实施任务完成项目内容。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）完成时效
藕塘镇干部周转房建设项目因前期工作中，发现存在建设用地问题，故无法按照原计划要求开展实施，在经多个部门协商和对土地指标进行评估调整后，于2022年10月底完成干部周转房建设项目。后因多方验收程序未完善，导致干部周转房未及时以国有资产形式移交至我镇。按照县级部门安排，现已支付项目省级建设资金共计205万元，本年度支付143.5万元，预算完成率100%。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣2分，得1分。
（二）专用指标绩效分析
基础设施类
1.项目验收
截至项目自评时间，五方责任主体已完成藕塘镇干部周转房建设项目验收工作，但各方验收时间比原计划时间有所延迟。
综上，“项目验收”指标权重为10分，扣2分，得8分。
2.功能实现
截至现场评价时间，藕塘镇干部周转房建设项目均已完成建设内容，经现场核查并与项目负责人沟通发现，干部周转房已正式投入使用，预期功能和效益基本实现。
综上，“功能实现”指标权重为10分，扣0分，得10分。
3.后续管护
截至现场评价时间，藕塘镇干部周转房建设项目已完成建设内容，建成后完成购置等产权办理后由我镇负责后续管护。经现场抽查发现，暂未出现需要后续管护情况。
综上，“后续管护”指标权重为10分，扣0分，得10分。
（三）个性指标绩效分析
1.工程质量监控
对照干部周转房建设项目实施方案和计划，工程质量检查报告发现问题均已及时完成整改完成，未影响周转房工程质量。
综上，“工程质量监控”指标权重为8分，扣0分，得8分。
2.资金拨付及时率
本年度预算调剂下达藕塘镇干部周转房建设项目款共计143.5万元，截至2024年12月31日，已全部完成支付。
综上，“资金拨付及时率”指标权重为8分，扣0分，得8分。
四、评价结论
本次项目自评总分94分，从项目决策方面来看，项目规划符合县委、县政府有关决策部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出和方面来看，项目基本完成计划建设内容，但前期工作中，发现存在建设用地问题，故无法按照原计划要求开展实施，在经多个部门协商和对土地指标进行评估调整后，于2022年10月底完成干部周转房建设项目。后因多方验收程序未完善，导致干部周转房未及时以国有资产形式移交至我镇。从项目效益方面来看，均达到预期效益。整体而言，通过项目的开展，完善了乡镇基础设施，干部周转房建设工作进一步提档增值。
五、存在主要问题
项目前期工作中还存在着建设用地指标问题，导致后续工作均往后延期。
六、改进建议
在项目筹备之时，多方考虑实际情况，建立长效管理机制，以应对后续出现的问题，有利于提高项目的建设效率。
附表：1.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
序号 |
实地踏勘点位 |
自评得分（百分制） |
备注 |
1 |
周转房1楼 |
98 |
|
2 |
周转房2楼 |
98 |
|
3 |
周转房3楼 |
98 |
|
4 |
周转房4楼 |
98 |
|
备注：实地踏勘点位包括县本级、镇（街道）、县级部门下属单位及一次性单位等。
附表2
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
藕塘镇干部周转房建设 |
预算单位 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
仁发改〔2021〕15号 |
资金管理办法（名称、文号） |
|
绩效分配方式 |
?因素法 |
?项目法 |
?据实据效 |
?因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
|
适用范围 |
仁寿县藕塘镇 |
申报（补助）条件 |
|
项目起止年限 |
2021年—2022年 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
143.5 |
其中：财政拨款 |
143.5 |
其他资金 |
|
总体目标 |
年度目标 |
解决基层异地干部住宿问题，进一步提升工作环境，吸引干部扎根基层，促进人才流动和区域发展。 |
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
周转房房间数 |
= |
63 |
套 |
10 |
63 |
数量指标 |
周转房建设面积 |
= |
2439 |
平方米 |
10 |
2439 |
质量指标 |
周转房质量验收合格率 |
≥ |
90 |
% |
10 |
90 |
时效指标 |
周转房建设时限 |
= |
1 |
年 |
10 |
1 |
效益指标 |
可持续发展 指标 |
规范管理周转房健全机制 |
定性 |
优 |
|
30 |
优 |
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
异地干部满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
100 |
成本指标 |
经济成本 指标 |
本年度周转房资金控制价 |
≤ |
143.5 |
万元 |
10 |
143.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
原藕塘乡新农村建设遗留问题化解资金
专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
2010年9月原藕塘乡政府为加快新农村建设工作，根据省委、省政府《关于进一步加大统筹城乡发展力度加快推动农业农村发展上新台阶的意见》（川委发〔2010〕号）文件精神，与田伟签订《藕塘乡新农村建设协议》，在场镇云华村、原高峰村建设新农村综合体。后因政策调整，该项目于2014年8月被叫停，新农村建设项目搁置，造成唐小丁等6户无法修建和1户征地补偿时漏进院坝至今未处理。近年来，他们多次通过不同途径开展信访维权活动，要求返还本金，并支付多年来的资金利息。由于目前正值春节前夕和全国两会等重要时间节点，为切实做好社会维稳工作，藕塘镇人民政府本着“事要解决、事心双解”的原则，开展遗留问题化解。
（二）实施目的及支持方向
为切实做好社会稳定工作，我镇本着“事要解决、事心双解”的原则，开展遗留问题化解。针对原藕塘乡的新农村建设遗留问题开展化解工作，经前期多方协商、相关部门协调及县信访工作联席会议研究，该历史遗留问题化解（其中涉及本金81万元，利息48.0575万元）。
（三）预算安排及分配管理
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目于2024年年初向县财政局提起征求意见函，财政安排预算资金共计129.06万元（其中涉及本金81万元，利息48.0575万元），用于解决唐小丁等7户群众的遗留问题补助。
（四）项目绩效目标设置
1.项目整体绩效目标
项目整体绩效目标为解决多年历史遗留问题，提高群体访预警处置率，确保信访领域个人极端事件“零发生”，加强我镇基层治理工作。
2.具体绩效目标
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目的《绩效目标申报表》共有8个绩效指标。具体指标见下表：
表1-1项目绩效目标申报表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
本年绩效指标值 |
度量单位 |
权重 |
产出指标 |
数量指标 |
遗留问题涉及村社区个数 |
＝ |
2 |
个 |
10 |
涉及遗留问题群众户数 |
= |
7 |
户 |
10 |
产出指标 |
质量指标 |
提高政府开展信访维稳工作效率 |
≥ |
20 |
% |
10 |
产出指标 |
时效指标 |
解决遗留问题工作时限 |
= |
1 |
年 |
10 |
效益指标 |
社会效益指标 |
减少群众信访维稳活动 |
≥ |
15 |
% |
15 |
效益指标 |
可持续影响指标 |
正面树立政府为民办实事的良好形象 |
≥ |
30 |
% |
15 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
群众对此项工作的满意度 |
≥ |
95 |
% |
10 |
成本指标 |
经济成本指标 |
解决遗留问题成本 |
= |
1290575 |
元 |
10 |
3.项目自评工作开展情况
我镇依据《仁寿县财政局关于开展2024年度县级财政支出绩效评价工作的通知》相关工作要求，组织开展绩效自评工作，成立专项自评小组，由财政所牵头，制定自评方案，细化自评指标体系（如项目决策、过程管理、产出效益、满意度等），明确评分标准、时间节点和工作流程。组织项目经办股室、乡镇基层干部开展自评工作培训，解读政策要求，强调自评重点（如资金合规性、绩效目标完成度等）。通过“全流程覆盖、多维度评价、严整改落实”，实现了对项目的“体检”与“优化”，为提升资金使用效益、减少群访事件发生率，为正面树立政府为民办实事的良好形象提供了重要支撑。未来需进一步强化自评的专业性和针对性，推动评价结果与项目管理深度融合，形成“评价—整改—提升”的良性循环。
二、评价实施
（一）评价目的
通过本次评价，明确可量化、可考核的绩效目标，确保资金与资源精准投向关键领域；提升资金配置效率与使用效益，推动资源向效果好、带动强的项目倾斜，强化“花钱必问效”的绩效导向；精准发现项目进度滞后、利益联结模糊等问题，形成“评价—整改—提升”管理闭环；同时总结经验教训，为后续资金分配、项目谋划及政策优化提供科学依据，实现财政资金效益最大化，助力乡镇信访工作长效推进。
（三）预设问题及评价重点
本项目预设问题需围绕项目全周期设置，重点聚焦决策阶段的科学性（如是否纳入项目库、资金分配是否合规聚焦重点领域）、过程管理的规范性（如审批流程是否透明、资金拨付是否及时、进度质量是否可控）、产出效益的达标性（如资金是否覆盖相关群众、是否及时拨付）、风险整改的有效性（如问题是否闭环解决、长效管护责任是否落实）及群众满意度与长效机制（如真实受益反馈、评价结果是否与考核和资金分配挂钩）。评价重点则紧扣合规性（杜绝负面清单支出）、有效性（资金支付率）、群众认可度（真实满意度调查），通过系统性评估项目短板，推动资金精准高效使用。
（四）评价选点
本项目共涉及本乡镇2个村（社区）7户群众，本次绩效自评抽样点位为全覆盖。
（五）评价方法
本次评价涉及成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。通过案卷研究法核查项目库纳入情况、资金审批流程及合规性，筑牢政策执行底线；借助问卷调查法与座谈调研法收集群众真实反馈，评估信访相关负面舆情及时处置成效与满意度，避免形式主义；采用成本效益分析法量化资金投入产出比，识别低效项目，推动资源优化配置；辅以单位自评法压实基层责任，提升评估公信力，形成“资料审查—效益量化—群众参与—横向对比”的全链条评价体系，确保评价结果客观精准、务实高效，为项目优化和资金管理提供科学依据。
（六）评价组织
本项目绩效自评中，评价组织采用“跨部门协同+专业化分工+多元主体参与”模式，人员构成及职责分工如下：领导小组由我镇单位负责人、社会治理办办公室分管领导及业务人员、财政所分管领导及业务人员组成，统筹评价方案制定、资源调配及重大问题决策；执行小组下设合规审查组、实地核查组、效益评估组、群众调查组，分模块落实具体评价任务。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
2.项目决策
（1）决策程序
根据仁藕府〔2024〕
8号文件，项目由我镇牵头，严格按照审定后的项目任务和要求，依法依规按程序组织实施原藕塘乡新农村建设遗留问题项目。实施方案经过县政府批复，项目设立符合资金管理办法相关要求。
综上，“决策程序”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）规划论证
该项目因政策调整，导致多年遗留问题未解决，属于社会管理专项项目，未有评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，原藕塘乡新农村建设遗留问题项目设置了项目总体绩效目标，绩效目标设置合理。
综上，“规划论证”指标权重为6分，扣4分，得2分。
（3）资金投向
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，聚焦解决农村建设遗留问题，降低信访事件发生率，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
综上，“资金投向”指标权重为6分，扣0分，得6分。
2.项目管理
（1）制度办法
我镇严格按照仁财乡下达〔2024〕21号文件管理专项资金，未有资金管理不善等问题出现。
综上，“制度办法”指标权重为2分，扣0分，得2分。
（2）分配管理
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目分配依据因素分配法测算，资金分配因素选取充分考虑本镇信访事业发展实际和发展需求。方案明确了项目安排计划及项目资金分配，资金分配程序规范、依据充分合理。
综上，“分配管理”指标权重为10分，不计分0分，得10分。
（3）绩效监管
我镇为对该项目完成绩效目标（含事前评估）针对项目进展情况，按要求落实项目监督管理，未定期开展项目进展情况通报，推动项目建设进度。
综上，“绩效监管”指标权重为6分，扣4分，得2分。
3.项目实施
（1）预算执行
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目下达资金共计129.06万元，截至2024年12月31日，项目支出129.06万元，项目预算执行率100%。
综上，“预算执行”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）资金使用
我单位项目资金使用、拨付符合有关规定，不存在超范围、超标准、超进度使用资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
综上，“资金使用”指标权重为3分，扣0分，得3分。
2.项目结果
（1）目标完成
原藕塘乡新农村建设遗留问题项目补助资金129.06万元，共涉及本镇2个村（社区）共7户群众，截至现场评价时间，均按批复实施任务完成项目内容。
综上，“目标完成”指标权重为6分，扣0分，得6分。
（2）完成时效
原藕塘乡新农村建设遗留问题发生于2014年，因各种原因，导致多年遗留问题未得到解决，在2024年申请到补助资金后，及时地进行资金拨付。
综上，“完成时效”指标权重为3分，扣2分，得1分。
（二）专用指标绩效分析
民生保障类
1.对象精准性
截至项目自评时间，资金实际支持对象符合管理要求，符合支持对象范围，均为遗留问题未解决的群众。
综上，“对象精准性”指标权重为10分，扣0分，得10分。
2.标准合理性
资金实际补贴标准符合上级核算补助标准，严格按照下达的资金文件执行，并及时按标准兑现。
综上，“标准合理性”指标权重为10分，扣0分，得10分。
3.群众满意度
截至自评时间，对资金涉及相关受益群体、支持对象进行了现场满意度调查访谈，7户对象均对此项工作表示满意。
综上，“群众满意度”指标权重为10分，扣0分，得10分。
（三）个性指标绩效分析
1.解决遗留问题成本
截至评价时间，化解遗留问题实际支出未超出计划支出数，合理合规地控制了资金成本。
综上，“解决遗留问题成本”指标权重为8分，扣0分，得8分。
2.减少群访次数
通过对原藕塘乡新农村建设遗留问题的化解工作，对本镇信访工作效率和正面树立政府为民办实事的良好形象有很大的提升，本年度群访次数是否较上年有所下降。综上，“减少群访次数”指标权重为8分，扣0分，得8分。
四、评价结论
本次项目自评总分90分，从项目决策方面来看，项目规划符合县级部门部署安排，项目属于政府支持范围，与项目总体规划相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，绩效目标设置质量良好。从项目实施、管理方面来看，项目预算执行率100%，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度，项目预算绩效管理相关工作落实到位。从项目产出各方面来看，项目已完成，达到了预期绩效目标。从项目效益方面来看，减少群众信访维稳活动，正面树立政府为民办实事的良好形象。
五、存在主要问题
1.对历史遗留问题积案化解资金投入不足，导致部分案件久拖不决，易产生群体信访事件的出现，增加基层治理工作的难度。
2.考核导向偏重“短期维稳”，忽视长效机制建设。
六、改进建议
1.推行“首接负责制+领导干部包保”，提升初次信访化解率，建立信访与行政复议、诉讼等联动分流机制相结合。
2.攻坚积案化解，设立专项基金，对历史遗留问题“一案一策”攻坚。
3.增加“实体性化解率”群众回访满意度权重，降低“程序性办结率”分值。
附表：1.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
项目名称 |
原藕塘乡新农村建设遗留问题化解资金 |
预算单位 |
仁寿县藕塘镇人民政府 |
项目类型 |
专项预算项目 |
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
无 |
资金管理办法（名称、文号） |
无 |
绩效分配方式 |
?因素法 |
?项目法 |
?据实据效 |
?因素法与项目法相结合 |
立项依据 |
无 |
适用范围 |
原藕塘乡新农村建设遗留问题化解 |
申报（补助）条件 |
|
项目起止年限 |
2024年 |
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
129.06 |
其中：财政拨款 |
129.06 |
其他资金 |
|
总体目标 |
年度目标 |
解决多年历史遗留问题，提高群体访预警处置率，确保信访领域个人极端事件“零发生”，加强我镇基层治理工作。 |
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
遗留问题涉及村社区个数 |
= |
2 |
个 |
10 |
2 |
产出指标 |
涉及遗留问题群众户数 |
= |
7 |
户 |
10 |
7 |
产出指标 |
质量指标 |
提高政府开展信访维稳工作效率 |
≥ |
20 |
% |
10 |
20 |
产出指标 |
时效指标 |
解决遗留问题工作时限 |
= |
1 |
年 |
10 |
1 |
效益指标 |
社会效益指标 |
减少群众信访维稳活动 |
≥ |
15 |
% |
15 |
15 |
效益指标 |
可持续影响指标 |
正面树立政府为民办实事的良好形象 |
≥ |
30 |
% |
15 |
30 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
群众对此项工作的满意度 |
≥ |
95 |
% |
10 |
100 |
成本指标 |
经济成本指标 |
解决遗留问题成本 |
= |
1290575 |
元 |
10 |
1290575 |
|
|
|
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第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
