仁寿县融媒体中心

关于仁寿县融媒体中心2020年至2022年财政财务收支情况审计整改结果的公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定和相关工作安排，县审计局于2023年对我单位2020年至2022年财政财务收支情况进行了审计。按照有关规定，现将审计整改情况公告如下：

一、审计整改工作组织情况

收到反馈审计报告后，我单位成立“2020至2022年财务收支情况问题整改”专项工作领导小组，组长汪俊灵，副组长黄获瑾、刘江、徐静，工作人员万明、彭强、谢丽娟。截至2024年1月，审计发现的5个方面8个具体问题，全部落实了整改措施，具体问题已完成整改8个。

二、审计查出问题及其整改情况

（一）关于“部分科目超预算支出”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全支出内部管理制度，以后编制预算时做好经费测算，在核定的经费内安排支出，确需调整预算的，按规定程序报批。

（二）关于”重复发放基础绩效”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题我中心召开党组会议研究，形成会议记录，现已收回重复发放基础绩效92556.80元，按照党组会决定对责任人进行了谈心谈话并扣除积分20分。

（三）关于“违规预算提取工会经费”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全内部管理制度，经核实多计算龙悦公司29人工会经费69600元，在实际支出时，中心和龙悦公司单独核算，结余经费已结转到下一年度，未造成资金流失，但不符合《四川省基层工会经费收支管理实施办法》的要求，对责任人进行了的批评教育，要求工作人员在以后的预算中一定按照要求客观真实预算和提取工会经费。

（四）关于“个别经济事项未经集体研究决策”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全内部管理制度，党组会决定2万元以上的支出、重大经济事项必须由中心领导班子集体研究决定。

（五）关于“固定资产登记不规范”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全资产管理制度，工作人员按照要求将原批量录入系统的固定资产进行了拆分，已完成整改。

（六）关于“固定资产未入资产账”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全资产管理制度，对责任人进行了批评教育，要求立即整改，现已将资产补记入账。

（七）关于“部分资产闲置”问题。

整改情况：整改中。针对该问题，我中心召开党组会议研究，对闲置资产的盘活制定了方案，按照资产利用率最大化盘活闲置资产，2024年1月1日将闲置资产租赁给中国广电四川网络股份有限公司仁寿县分公司使用。

（八）关于“未按规定代扣代缴个人所得税”问题。

整改情况：已完成整改。针对该问题，我中心召开党组会议研究，形成会议记录，要求进一步建立健全内部管理制度，加强对下属企业的管理和监督，已督促职工在2023年8月补缴了其应缴纳的个人所得税。

三、审计建议采纳情况

（一）加强往来款项管理。已采纳。融媒体中心已召开党组会议研究，要求建立健全内部管理制度及往来清理制度，核查往来款形成原因，定期清理。

（二）加强固定资产管理。已采纳。融媒体中心已召开党组会议研究，要求建立健全资产管理制度，定期盘点固定资产，发现账实不符的情况，及时查明原因，按规定进行相关账务处理。

（三）加强对下属企业的监督管理。已采纳。融媒体中心已召开党组会议研究，要求建立健全内部管理制度，加强对下属企业人事、财务、管理等方面的监督，发现漏洞，及时整改，使企业良性发展。

仁寿县融媒体中心

2024年1月10日