2014年2月13日在仁寿县第十七届人民代表大会第四次会议上

仁寿县财政局局长 杨斌

 

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告仁寿县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位县政协委员提出意见。

2013年财政预算执行情况

2013年，在县委的坚强领导下，全县上下深入贯彻落实党的十八届三中全会精神，牢牢把握“高位提质、加快发展”的工作基调，强力实施仁寿全域天府新区战略，促进了县域经济和社会事业的全面发展，全县财政收入快速增长，重点支出保障有力，财政收支预算任务圆满完成。

一、关于2013年财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

收入预算执行情况。县十七届人大第三次会议审议通过的地方公共财政收入预算为143600万元。2013年地方公共财政收入完成150483万元，为预算的104.8%，同比增长41.5%，其中：税收收入完成105456万元，为预算的101%，同比增长41.5%。

支出预算执行情况。县十七届人大第三次会议审议通过的公共财政支出预算为347704万元。预算执行中，由于收入超收、上级财力性转移支付和民生工程等专项补助资金增加，全县公共财政支出完成515100万元，占变动预算数的99.3%，同比增长15.5%。

收支平衡情况。2013年，公共财政收入150483万元，加上上级补助收入365095万元，转贷地方政府债券收入6800万元，上年结余3654万元，公共财政收入总计526032万元。减去公共财政支出515100万元，上解支出1680万元，债务还本支出4900万元，安排预算稳定调节基金400万元，调出资金573万元，年终结余3379万元。再减去历年决算上级财政按收支平衡原则削减的结转支出11950万元，全县公共财政滚存赤字8571万元，其中：2012年及以前年度滚存赤字8854万元，2013年当年消化赤字283万元。

（二）政府性基金预算执行情况

收入预算执行情况。县十七届人大第三次会议审议通过的政府性基金收入预算为200000万元。2013年政府性基金收入完成428967万元，为预算的214.5%。

支出预算执行情况。县十七届人大第三次会议审议通过的政府性基金支出预算为200666万元。2013年政府性基金支出完成441368万元，占变动预算数的98.3%，同比增长35.3%。

收支平衡情况。2013年，政府性基金收入428967万元，加上上级补助收入15009万元，上年结余4297万元，预算内调入资金573万元，政府性基金收入总计448846万元。减去政府性基金支出441368万元，政府性基金年终结余7478万元。

二、关于2013年财政工作

（一）强化组收举措，不断增强财政实力

强化收入征管。实行“先税后补（奖）”、“先税后证”、“先税后变”，加强协税护税工作；加大城土税和企业所得税的征管力度，拓展增收渠道；强化税务稽查，做到抓大不放小，全面清缴欠税、漏税及应缴未缴预算收入。2013年，全县公共财政收入完成150483万元，同比增长41.5%，连续四年实现40%以上的高速增长，其中：税收收入实现105456万元，同比增长41.5%，税收占比达70.1%。财政收入规模在全省59个扩权试点县、全市六区县中均位居第1位；财政收入增幅在全省59个扩权试点县中位居第3位，在全市六区县中位居第2位。

强力对上争取。各级各部门抢抓西部大开发、天府新区等重大发展机遇，立足政策加强项目包装，确保了一大批县委确定的重点项目进入了中央、省项目库；同时，调整工作思路，创新工作举措，实现了争取资金最大化。2013年，全县向上争取资金实现391010万元，同比增长10.2%。

（二）推进经济发展，大力夯实增收基础

推进工业发展。投入资金40062万元，加快建设园区基础设施打造发展环境，加快推进战略性新兴产业发展，加快传统产业转型升级和过剩产能淘汰，大力支持科技型中小企业技术创新和中小企业技术改造，全面落实结构性减税政策，启动“营改增”试点，工业经济结构进一步优化，工业质量稳步提升，全年工业生产性税收实现45429万元，同比增长18.4%。

推进城镇发展。投入资金69465万元，深入实施规划大会战完善城镇规划，强力推进城北新城建设，着力打造“一心四区”县域经济增长极布局，加快推进中央商务大道、陵州大道、文林园区大道、汪洋新区等市政项目建设，逐步完善城镇服务功能促进房地产市场健康发展，全年房地产业税收入库55155万元，同比增长54%，对收入增长的贡献率达到38.2%。

推进交通发展。投入资金49663万元，加快连汪燕铁路和空港经济区前期工作，加快推进遂资眉高速公路仁寿段、天府（仁寿）大道视高清水段等重大项目建设，加快推进汪促路、钟曹路、黑龙滩环湖西路等县域交通网络建设，加快推进城市公交和农村路网建设，全年新购公交车22辆、新开通2条公交线路、改造县乡道91.2公里、硬化村社道452公里。

（三）提高保障水平，全面落实民生政策

2013年，全县民生支出实现361085万元，占公共财政支出的70.1%，十大民生工程支出实现152512万元。

加快三农事业发展。农林水事务支出实现88990万元，同比增长20.7%。开展项目资金整合，实施新农村、现代农业、现代林业、现代畜牧业建设，实施全域安全饮水、病险水库除险加固、中小河流治理等水利建设，实施高标准农田建设和“一事一议”财政奖补，启动美丽乡村建设试点和农村公共服务运行维护机制示范试点，落实粮食直补、农资综合补贴、农机购置补贴、农作物良种补贴、政策性农业保险等重大惠民政策，促进农民增收，全年农民人均纯收入实现8879元，同比增长12.8%。

保障教育事业发展。教育支出实现115840万元，同比增长12.3%，全面实现了教育财政投入达标。实施学前教育校舍改建、落实学前教育三年行动计划，支持农村中小学校舍维修改造和薄弱学校改造、落实义务教育公用经费保障政策，实行普通高中贫困寄宿生生活补助、落实高考成果奖励政策，实施职业教育基础能力建设、落实中职生免学费和助学金补助政策。

促进医疗卫生事业发展。医疗卫生支出实现61530万元，同比增长15.9%。实施新农合扩面提标，新农合参合率达到99.9%、财政补助标准提高到每人每年280元，实施新农合二次补偿和医疗救助，落实城镇居民和机关事业单位医保政策，落实国家基本药物制度、基本公共卫生服务、取消县级公立医院药品加成等医改政策，推进公共卫生医疗体系和重大公共卫生建设。

强化社会保障体系建设。社会保障和就业支出实现79869万元，同比增长21.7%。提高城乡居民最低生活保障标准、全县97722名低保户实现应保尽保，提高农村五保户和孤儿补助标准至每人每月250元和678元，落实城乡居民养老保险、优抚对象待遇、妇女小额担保贷款贴息和就业政策，开展残疾人救助、贫困群众临时生活救济、企业军转干生活困难补助等专项救助。

加强保障性住房建设。保障性住房建设支出实现29661万元。完成廉租房建设和西北街旧城改造，实施农村危房改造、芦山地震住房重建，落实廉租住房租赁补贴政策，推进城市棚户区、林业棚户区改造，加快公共租赁住房建设。

推进收入分配体制改革。人员工资性支出实现152642万元，同比增长31%。落实调整公务员津贴补贴职级标准和同步调整事业人员绩效工资职级标准政策，提高住房公积金缴费基数和医疗保险最低缴费基数，提高村（社区）、社干部待遇。

（四）加强财政管理，稳步推进财政改革

深化预算收支管理。启动10个国有企业收支预算编制工作，为实现预算体系的完整性奠定了坚实基础；完善非税收入管理体制，强化了综合预算和零基预算；成立县财经领导小组，规范了预算审批范围和审批程序；启动总预（决）算信息公开，提高了预算执行透明度。

完善资金支付管理。实行财政资金直接支付和授权支付，支付率达90%，支付体系更加完整、科学；推进公务卡改革，累计发放公务卡1748张，提高了公务消费透明度；强化支付中心监管职能，实行财政专户归口国库管理，加强了资金监管，确保了资金安全。

推进政府债务管理。清理锁定政府性债务，建立融资及BT债务台账，切实防范债务风险；多渠道筹措资金化解债务，安排资金5378万元对乡镇和高中学校向个人借款贴息，安排资金4095万元化解公共卫生负债，安排资金5808万元化解乡镇向个人借款本金，全县21个乡镇全面化解向个人借款债务。

严格“三公”经费管理。严格执行中央规定，加强“三公”经费管理，全年“三公”经费同口径下降25.8%；启动“三公”经费公开，强化社会监督，政府“三公”经费和3个县级部门“三公”经费实行政府门户网站公开。

强化投资项目管理。建立财评项目结果会审制，提高财政了投资评审准确率，全年财评送审项目204个，送审金额22.9亿元，审减率达9.9%；建立重大项目台账，加强项目前期费用管理，强化项目全程跟踪管理。

加强绩效评价管理。全面启动支出绩效评价工作，对12个民生及基础设施建设项目开展了支出绩效评价，发现问题、整改问题，提高了资金使用效率；建立支出绩效与预算安排有机结合机制，强化绩效评价结果反馈及应用。

上述成绩的取得，是县委统揽全局、正确领导的结果，是人大监督指导、政协支持关心的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理工作还存在一些问题，主要是：全县人均支出水平仍然偏低，收支矛盾的问题仍较突出；财源结构不够合理，财政收入持续高速增长的难度较大；调整优化财政支出结构难度较大，保障和改善民生的任务艰巨；财政管理存在薄弱环节，资金使用绩效不高的问题客观存在。对于这些问题，我们将虚心听取各位代表、委员的意见建议，采取切实有效的措施加以解决。

2014年财政预算草案

一、关于2014年预算编制的总体思路

根据《四川省人民政府关于编制2014年财政收支预算的通知》（川府发〔2013〕58号）要求和县第十二届党代会第四次会议精神，2014年预算编制的总体思路是：以党的十八届三中全会精神为指导，立足全县经济社会发展大局，落实积极财政政策，创新推进全域天府新区建设，大力支持经济发展方式转变；编制国有资本经营预算，全面完善政府预算体系；着力夯实增收基础，努力提高收入质量；继续优化财政支出结构，严格按照“保基本、保民生、促发展”的序列安排支出；从严控制“三公”经费，有效降低行政运行成本；深入推进财政科学化、精细化管理，努力提高财政资金使用效率。

二、关于2014年收支预算草案

（一）收入预算安排

本级收入预算安排。按分税制口径，2014年地方公共财政收入预算安排173000万元，同比增长15%（其中：国税收入增长20.8%，地税收入增长20%）。政府性基金收入预算安排500000万元，同比增长16.6%。国有资本经营收入预算安排2000万元。

上级补助收入预算安排。根据分税制财政管理体制和转移支付政策，上级补助收入预算安排224592万元，其中：财力性补助120629万元，省财政预通知常规性专款补助103963万元。

（二）支出预算安排

2014年，公共财政支出预算安排392742万元（其中：县本级财力安排支出288779万元，上级常规性专款补助安排支出103963万元），上解支出安排2150万元，债务还本支出安排2000万元，调出资金安排700万元；政府性基金支出预算安排500700万元；国有资本经营支出预算安排2000万元。

县本级财力安排支出288779万元，其中：教育支出预算101965万元，增长10%；科学技术支出预算219万元，增长10%；社会保障和就业支出预算31822万元，增长10%；医疗卫生支出预算15756万元，增长5%；农林水事务支出预算34719万元，增长10%；住房保障支出预算3157万元，增长20%（将住房公积金单位缴费比例从10%提高到12%）；其他各类支出增长主要用于调整公务员津贴补贴职级标准和同步调整事业人员绩效工资职级标准。

上级常规性专款补助安排支出103963万元，按中央、省规定用途和支出分类科目编列到相关支出类中，上级财政部门正式下达后按规定用途安排使用。

（三）关于财政预算草案的说明

公共财政支出中，债务还本支出2000万元为偿还2011年转贷地方政府债券资金；调出资金700万元为从城市维护建设税中按20%划转至地方水利建设基金收入部分。

基数性财力和上级常规性专款补助已列入年度收支预算。预算执行中收入超收、财力性补助及上级专款补助增加、政策性增支等引起的收支变动，届时再报请县人大常委会批准调整收支预算。

三、关于2014年财政工作

2014年，全县各级财政部门将认真贯彻落实县第十二届党代会第四次会议精神，把握“高位提质、转型升级、创新发展”工作基调，稳增长、调结构、强管理，扎实做好各项财政工作，为全县经济和社会事业发展提供坚实的财力保障。

（一）强化财源培植，把稳定增长放在第一位

转变经济发展方式。全面落实企业结构性减税政策，稳步推进“营改增”工作，不断优化投资环境；大力调整税收、土地出让金等奖励政策，将财政直接补助企业和对企业缴纳的税收及土地出让金按比例补助调整为综合运用补助、贴息等方式支持企业发展。

完善园区管理体制。加快园区基础设施建设，充分发挥园区作用，推进工业倍增发展；清理锁定园区债务，调整“一园一策”园区管理体制，完善现代园区体系；清理、规范园区招商引资财税优惠政策，健全激励机制，激发园区发展活力。

强化组收工作举措。加大城土税、土地增值税、企业所得税等征管力度，拓展增收渠道，确保税收应收尽收；加大县城经营性用地出让力度，强化闲置国有资产处置，确保非税收入应入尽入；抢抓发展机遇，强化工作举措，确保争取资金最大化。

（二）优化支出结构，把保障民生放在第一位

加大基本保障力度。提高县乡村三级办公经费保障标准，确保政权正常运转；提高住房公积金单位缴费比例至12%，提高医疗保险最低缴费基数，暂停全额拨款行政事业单位养老保险个人缴费；提高非义务教育学校绩效工资保障水平，逐步提高基层医疗机构绩效工资保障水平，逐步提高除县级医疗机构外的其他差额拨款和自收自支事业单位人员经费保障水平。

大力压缩“三公”经费。年初预算从紧，县级部门工作经费性质的项目经费在2013年年初预算的基础上大幅压缩，从严控制公务用车购置；积极推进公务卡消费强制结算，继续执行政府“三公”经费预算公开，扩大县级部门“三公”经费预算公开范围；严格执行“三公”经费支出按月报县委、县政府主要领导审阅制，加大财政监督检查，从严控制“三公”经费。

提升民生保障能力。统筹安排资金，落实好省“19件民生大事”，实施好县“十大民生工程”。实施第二轮学前教育三年行动计划，免除义务教育学生作业本费及家庭经济困难高中学生学费，落实高校毕业生创业补贴政策；全面取消县级公立医院药品加成，实行免费婚前体检政策，提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准；提高城乡居民基本养老保险待遇和财政补助标准，全面推进社会养老服务体系建设，资助重度残疾人护理费用；建设城镇保障性住房，新竣工公租房30%定向出租农民工，实施农村危房改造；解决农村人口和学校师生饮水安全，实施乡村公路改善工程及新建县乡公路安全护栏，推进农村公共服务运行维护机制建设。

（三）深化财政管理，把提高绩效放在第一位

深化预算管理。编制国有资本经营预算，完善政府预算体系，实现公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等四本预算的完整统一；完善基本支出定额标准体系，提高年初预算编制准确率；启动部门预（决）算信息公开工作，提高预算执行透明度。

深化国库管理。启动财政资金支付电子化试点，逐步扩大财政直接支付和授权支付范围，提高资金支付效率；启动重点乡镇项目资金专户试点，逐步规范项目资金专户，提高会计核算的准确性；启动片区畜牧站、农机站纳入国库集中收付工作，积极探索村级财务管理体制，构建财政资金监管全覆盖体系。

深化债务管理。制发政府性债务管理文件，规范举债行为，控制债务规模；设立债务新增稽核岗，凡未经审批擅自新增的债务一律不得入账，从源头控制债务新增；继续开展乡镇和高中校向个人借款风险防控工作，多渠道筹措资金化解乡镇、教育、卫生债务，降低政府性债务风险。

深化项目管理。成立政府性投资工程初步设计审查评审委员会，提高项目设计的准确性、科学性；加大项目资金整合力度，确保项目资金使用效益最大化；推行重大项目财政支出监审组制度，确保财政资金安全；加强项目结余资金管理，在资金性质、使用用途不变的前提下实行政府统筹。

各位代表，完成2014年的财政工作目标，意义重大、影响深远。我们将深入贯彻落实党的十八届三中全会精神，在县委的正确领导下，在县人大、县政协监督支持下，锐意进取，奋勇争先，为创建全省多点多极支撑示范县而努力奋斗！