2013年2月20日在仁寿县第十七届人大第三次会议上

仁寿县财政局局长 杨 斌

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告仁寿县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审查。

2012年财政预算执行情况

2012年，全县上下紧紧围绕县委全域天府新区战略，强化收入征管和向上争取，着力优化支出结构，稳步推进财政改革，促进了县域经济和社会事业的全面发展，全年财政收支预算任务圆满完成。

一、2012年财政预算执行情况

（一）收入预算执行情况

县十七届人大第二次会议审议通过的全县地方公共财政预算收入为91125万元，基金预算收入127000万元。2012年全县地方公共财政预算收入完成106360万元，为预算的116.7%，同比增长57.6%，其中：税收收入完成74530万元，为预算的106.6%，同比增长51.6%；基金预算收入完成313712万元，为预算的247%，其中：国有土地出让金收入、农业土地开发资金收入、国有土地收益基金收入等国土收入实现306261万元。

（二）支出预算执行情况

县十七届人大第二次会议审议通过的公共财政预算支出278481万元，基金预算支出127000万元。在执行过程中，由于收入超收、上级财力性转移支付和民生工程等专项补助资金增加，2012年全县公共财政预算支出完成446100万元，占变动预算数的99.2%，比上年增长22.6%；基金预算支出完成326271万元，占变动预算数的98.7%。

（三）收支预算平衡情况

2012年，全县公共财政预算收入106360万元，加上级补助收入335524万元，上级财政批复的上年滚存结余5326万元，社保专户调入资金4511万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入5000万元，减去公共财政预算支出446100万元，上解支出6374万元，调出资金444万元，2012年滚存结余3803万元。再减去历年决算上级财政按收支平衡原则削减的结转支出12508万元，全县公共财政预算滚存赤字8705万元，其中：2011年及以前年度滚存赤字10236万元，2012年当年消化赤字1531万元。

2012年，基金预算收入313712万元，加上上级基金预算补助收入11261万元，上年滚存结余5151万元，预算内调入资金444万元，减去基金预算支出326271万元，基金预算年末滚存结余4297万元。

二、2012年主要财政工作

（一）强力组收，财政实力不断增强

2012年县级公共财政预算收入完成106360万元，同比增长57.6%。县级税收收入完成74530万元，同比增长51.6%，税收收入占收入的比重达到70.1%。全口径公共财政预算收入完成166239万元，比2011年增加50082万元，同比增长43.1%（其中：国税完成30868万元，同比增长5.3%；地税完成104926万元，同比增长50.2%）。

2012年通过财政向上争取项目657个，到位资金达到346783万元，项目个数比2011年的642个增加15个，增长2.3%；到位资金比2011年的302758万元增加44025万元，增长14.5%。到位资金中：上级财力性补助126090万元，较上年增加11777万元，同比增长10.3%；一般性转移支付80904万元，专款补助139789万元。

（二）优化结构，保障能力大幅提升

2012年全县公共财政预算支出完成446100万元，同比增长22.6%；基金预算支出完成326271万元。

一是全额保障基本支出。安排基本支出186601万元，全面落实第三步提高公务员津贴补贴和同步提高事业人员绩效工资等人员工资政策，提高乡镇、部门公用经费保障水平，确保了县乡政权的正常运转。二是全面保障民生支出。安排三农支出73754万元，落实各项惠民政策，提高村社干部报酬，加大“一事一议”、农业综合开发、全域安全饮水等的投入力度。安排教育支出103150万元，支持学前教育，提高义务教育经费保障水平，加强职业教育基础能力建设，圆满实现了教育财政投入达标。安排社会保障支出65654万元，扩大社会保障覆盖面，健全社会救助体系，提高五保户、城乡低保、优抚对象等弱势群众补助标准，全面推进妇女小贷和再就业工作。安排医疗卫生支出53108万元，推进医药卫生体制改革，实施国家基本药物制度，提升公共卫生服务水平；提高新农合、城镇居民医保补助标准，启动新农合二次补偿工作。三是全力保障发展支出。安排资金38038万元，支持园区基础设施建设，支持企业科技创新。安排资金20416万元，支持仁东增长极、仁寿大道延伸线、城区道路黑化等城市基础设施建设。安排资金9120万元，支持廉租房、经济适用房建设、棚户区改造等保障性住房建设。安排资金20012万元，支持汪洋物流通道、黑龙滩环湖西路等重大交通建设。

（三）深化管理，财政改革稳步推进

一是推进预算改革。实施综合预算和零基预算，21个部门预算纳入了县人大常委会审批。二是推进国库改革。启动公务卡改革，规范公务消费行为；撤消全县60个乡镇账户，收支全部纳入国库集中支付中心管理。三是强化政府采购、投资评审。完成政府采购19384万元，节约采购资金3195万元，节约率为14.15%；完成政府性投资评审项目370个，审减投资29986万元，审减率10.25%。四是强化投资管理。制定政府性投资项目管理办法，建立投资项目动态管理数据库，规范投资项目管理。五是强化财政监督。开展扶贫、涉农资金专项检查，启动财政内部控制监督检查，努力实现财政资金监管常态化。

在总结成绩的同时，我们必须清醒看到我县财政运行和发展中还存在不少的困难和问题。主要是：财源结构不尽合理、增收基础不牢，骨干财源、支柱财源建设有待加强；财力水平仍然很低，收支矛盾突出的问题还将长期存在；部门之间、乡镇之间财力不平衡，推进基本公共服务均等化的任务还很艰巨；重分配、轻绩效的问题尚未得到根本解决，财政资金效益有待提高。这些问题必须引起高度重视，在今后的工作中采取有力措施，认真加以解决。

2013年财政预算草案

一、2013年预算编制的总体思路

以党的十八大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，强力实施全域天府新区战略，落实积极的财政政策，推进经济快速发展；强化收入征管，提高收入质量；编制国有企业收支预算，试编国有资本经营预算，完善公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算管理体系；着力调整财政支出结构，切实保障和改善民生，从严控制“三公经费”；加强财政精细化管理，强化绩效管理和综合监督，提高财政资金使用效率。

二、2013年收支预算草案

（一）本级收入预算安排

按分税制口径，2013年全县公共财政收入预算143600万元，同口径增长35%（其中：国税收入增长40%，地税收入增长40%）。基金预算收入预算200000万元，同口径增长51.8%。

（二）上级补助收入预算安排

根据分税制财政管理体制和转移支付政策，上级补助收入预算安排为211150万元，其中：财力性补助117645万元，省财政预通知常规性专款补助93505万元。

（三）支出预算安排

2013年公共财政预算支出安排347704万元（其中：县本级财力安排支出254199万元，上级常规性专款补助安排支出93505万元），上解支出安排1480万元，债务还本支出安排4900万元，调出资金安排666万元。基金预算支出安排200666万元。

县本级财力安排支出254199万元中：教育支出预算85519万元，增长10%；科学技术支出预算624万元，增长10%；社会保障和就业支出预算26939万元，增长10%；医疗卫生支出预算15423万元，增长10%；农林水事务支出预算32073万元，增长10%；住房保障支出预算5247万元，增长104.9%（将住房公积金缴费基数由基本工资调整为全口径工资）。

上级常规性专款补助安排支出93505万元，按中央、省规定用途和支出分类科目编列到相关支出类中，上级财政部门正式下达后按规定用途安排使用。

三、2013年财政预算草案的说明

（一）预算草案中未考虑预算执行中政策性变化引起的减收增支因素。

（二）公共财政支出中，债务还本支出4900万元为偿还2010年转贷财政部代理发行地方政府债券资金；调出资金666万元为从城市维护建设税中按20%划转至地方水利建设基金收入部分。

（二）基数性财力和上级常规性专款补助已列入年度收支预算。预算执行中收入超收、财力性补助及上级专款补助增加、政策性增支等引起的收支变动，届时再报请县人大常委会批准调整收支预算。

四、2013年财政工作安排

2013年是深入贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是为全面建成小康社会奠定坚实基础的重要一年，为确保圆满完成全年财政目标任务，促进全县经济和社会事业的全面发展，重点抓好以下四项工作。

（一）支持经济发展

加大财政投入。按本级投入与上级投入相结合的原则，多渠道筹措资金重点支持“一心四区”全域天府新区建设，支持交通、城建、水利等基础设施建设，支持教育、卫生、保障性住房等民生工程建设，支持引进和培育节能减排、环境保护、科技创新和战略性新兴产业。

调整投入方式。完善乡镇和园区税收分成奖励办法，壮大工业发展基金规模；调整土地出让金、行政性收费等奖励政策，集中资金推进重大项目建设；清理税收、三产等优惠政策，综合运用补助、贴息等多种手段支持企业发展；落实企业结构性减税政策，形成鼓励创业的财税环境。

规范国企管理。编制国有企业收支预算，规范国企运行方式；完善资产资源配置制度，壮大国企资本实力；实行定编、定人、定额管理，提高国企运行能力；加强融资资金使用监管，提高融资资金使用效率。

（二）强化收入管理

严格依法征管。深入开展税法宣传月活动，规范税收减免缓审批程序，坚决制止越权减免税收；强化税务稽查，深入开展税收专项治理活动；完善工业园区税收征管办法，提高亩平税收水平；严格非税收入“收支两条线”管理，有序出让闲置资产，加大城区经营性用地出让力度。

强力对上争取。强化部门责任，将任务分解落实，做到责任到岗、任务到人；强化项目包装，根据中央、省出台的重大政策，选择优质项目包装上报，确保进入中央、省项目库；强化督促落实，定期召开争取资金专题会，找问题、添措施，力争资金争取效益最大化。

（三）保障民生支出

支持三农事业稳步发展。深入开展涉农资金整合工作，支持农业综合开发和农田水利设施建设，加快“两园区、十基地”建设，加大现代林业、畜牧业发展的扶持力度；落实涉农补贴政策，支持新农村建设，完善村级公益事业“一事一议”财政奖补机制，切实促进三农事业稳步发展。

推动教育事业加快发展。完善教育经费增长机制，继续实施学前教育三年行动计划，支持学前教育加快发展；完善义务教育经费保障机制，提升义务教育薄弱学校办学水平；实行中职生免学费政策，支持实施中职基础能力建设；落实国家资助经济困难学生政策，补助贫困寄宿生生活费。

加强社会保障体系建设。实施更加积极的就业政策，支持就业带创业；巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果，提高城乡居民最低生活保障标准；健全社会救助体系，完善贫困群众临时生活救济制度；加快保障性安居工程建设，改善弱势群体居住环境。

深化医药卫生体制改革。落实基本医疗保险制度，提高城乡居民医保财政补助标准；提高基本公共卫生服务均等化水平，拓展现有项目服务内容和覆盖人群；完善国家基本药物制度和基层医疗机构运行机制，提高基层医疗服务能力；扩大新农合参保率，完善新农合二次补偿机制。

（四）深化财政改革

完善预算体系。健全政府预算体系，试编国有资本经营预算，完善公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算在内的三本预算编制工作；完善非税收入管理体制，强化综合预算和零基预算管理；强化预算监督管理，扩大人大审批部门预算范围；加强部门和单位结转、结余资金管理，提高财政资金使用效率。

深化国库改革。加大财政直接支付和授权支付力度，完善国库集中收付制度；全面推进公务卡改革，提高公务消费透明度；完善财政专户支付流程，提高财政专户管理水平；完善财政资金借款审批程序，建立财政资金安全防控机制；深入推进乡财县管工作，构建乡镇财政资金监管体系。

控制债务风险。建立债务管理风险预警机制，防范县乡政府性债务风险；完善融资审批程序，适度控制融资规模；清理锁定县乡债务，明确债务责任主体；启动乡镇和高中校个人借款风险防控工作，建立债务控制机制；开展专项化债工作，推进乡村公益性等债务化解。

强化绩效约束。提高财政投资评审水平，完善跟踪评审机制；加强政府性投资项目管理，完善投资项目动态管理机制；强化财政支出绩效评价，完善支出绩效与预算安排有机结合机制；加强财政监督检查，完善“大监督”机制。

严控支出管理。严格支出安排顺序，大力压缩“三公经费”支出预算；强化预算约束，严控非刚性支出预算追加；完善支出审批程序，加强预算执行监督；推行公务消费改革，有效控制行政运行成本。

推进信息公开。深化财政总预算、总决算公开，逐步细化公开内容；推进部门预算、决算公开，有序扩大公开范围；完善民生保障政策信息公开，扩大群众知晓面；适时启动“三公经费”公开，提高财政资金使用的透明度。

各位代表，完成2013年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将深入贯彻落实党的十八大精神，在县委的正确领导下，在县人大、县政协监督支持下，开拓创新，奋发努力，扎实工作，为加快推进全域天府新区建设做出更新更大的贡献！