文件解读

仁府办规〔2024〕1号

各镇乡（街道）人民政府（办事处），县级各部门，各园区管委会：

《仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程管理办法》已经县十九届人民政府第75次常务会议审议通过，现予印发，请认真贯彻执行。

仁寿县人民政府办公室

2024年1月25日

仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程

管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范政府投资工程建设项目管理，严格控制工程投资，严禁随意新增（变更）工程，节省政府资金，保护国家利益，根据上级有关规定，结合我县实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于政府直接投资、资本金注入等方式投资的工程建设项目。项目业主在编制招标文件及与施工单位签订合同时，必须约定“新增（变更）工程按本办法进行管理，如有修订则按最新版执行”。

第三条 本办法所称新增（变更）工程，是指政府投资工程建设项目经勘察、设计后，在施工过程中，因不可预见、不可抗力或政策变化、规划调整等客观原因，为保证工程整体功能而必须新增或变更的工程。本办法所称新增工程造价，是指超出合同价的部分，因人工、材料调差等政策性因素引起的除外。招标清单漏项错量不纳入本办法管理，按招标清单漏项错量认定及办理程序执行。

第四条 新增（变更）工程按照“实事求是，坚持标准，先批后建，严肃追责”的原则，依法依规按程序报批后组织实施。主要依据包括国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额、价格信息和工程经济技术规范等；工程施工图纸、工程量清单、招投标文件以及工程勘察、设计、施工、监理合同和有关新增（变更）签证、会议纪要等工程资料；其他与新增（变更）工程有关的依据。

第二章 新增（变更）工程管理

第五条 县发改局牵头负责指导、协调新增（变更）工程的处理。县政府办公室、县发改局、县财政局、县财政投资评审中心和项目行政（行业）主管部门等单位人员组成新增（变更）工程项目核实组（以下简称项目核实组）负责核实。

第六条 项目业主单位应先行召集勘察、设计、施工、造价、监理等责任主体参与现场查勘、认定等工作。项目业主单位专业技术力量不足的，可聘请独立的第三方专家组或机构参与认定工作。项目业主单位负责工程资料收集和归档工作。

第七条 为确保项目实施的严肃性，项目设计单位应依据可研进行设计，无充分理由不得随意变更设计内容和方案，施工单位应严格按照设计进行施工。

为实现投资目标、保证整体功能、满足合理需求进行设计优化导致新增（变更）时，业主须对分部分项工程量变化超15%且其综合单价变化超15%的新增（变更）工程进行不平衡报价专项论证。新增（变更）工程开展财评和审计时须同时提交不平衡报价专项论证。当新增（变更）工程存在因不平衡报价导致业主利益受损时，将追究相关单位和人员的责任。因施工单位原因导致的新增（变更），在计价时，对分部分项工程量变化超15%且综合单价投标价较招标控制价变化超15%的，某一分部分项工程报价浮动率（以下简称分项下浮率）高于施工单位报价浮动率（以下简称综合下浮率），该分部分项工程量减少超过15%的部分在进行造价扣减时，其综合单价应按综合下浮率下浮计价；分项下浮率低于综合下浮率，对该分部分项工程量增量超过15%的部分，其综合单价应采用综合下浮率下浮计价（详见附件5），因此影响措施费、规费、税金等的则相应调整。项目业主应当在招标文件和施工合同中明确约定此项。

第八条 新增（变更）工程由业主单位根据认定权限报县委、县政府审定，严格履行先报批后实施的程序。凡是未经批准，擅自施工的新增（变更）工程，一律不得纳入工程竣工结算，同时启动问责程序。

第三章 新增（变更）工程认定

第九条 按照“谁主管、谁研究、谁负责”的原则，建设工程产生新增（变更）工程时，根据累计申报新增工程造价（品迭后），按照下列权限和程序进行认定。

（一）项目业主单位集体决策后自行认定。累计申报新增工程造价不超过合同价10%（不含）且不超过50万元（不含）的。

（二）项目行政（行业）主管部门的分管县领导（以下简称分管县领导）审定。累计申报新增工程造价超过合同价10%（含）或者超过50万元（含）且不超过100万元（不含）的或者设置暂列金，未超暂列金的（就高），由项目业主单位先自行认定后，再由项目行政（行业）主管部门或业主报分管县领导审定。若需项目核实组现场核实的，由分管县领导负责或指定牵头单位组织项目核实组和相关单位进行现场核实，并出具现场核实意见后，由牵头单位出具核实报告，项目行政（行业）主管部门或业主报分管县领导审定同意后实施。涉及项目多个县领导分管的情形，以会议纪要、签批件等书面资料为决策依据，下同。

（三）县政府常务会和县委常委会审定。累计申报新增工程造价超过合同价100万元（含）或超过暂列金的（就高），须报分管县领导同意后，按程序提交县政府常务会同意后方可实施。其中，累计申报新增工程造价超过合同价500万元（含）的还需报县委常委会审定同意后方可实施。

（四）新增（变更）工程中属于必须及时处理的应急、排险类工程项目，经项目核实组参与初步认定，再由分管县领导审定并书面同意后，可先行实施，再完善相关程序。

（五）项目分标段实施时，每个标段单独确定认定权限和流程，不受其他标段影响。

第四章 新增（变更）工程处置

第十条 经认定为客观原因造成的新增（变更）工程，作为合理新增（变更），有关各方不承担责任。符合《中华人民共和国招标投标法实施条例》第九条第四项“需要向原中标人采购工程、货物或者服务，否则将影响施工或者功能配套要求”的规定，可不另行招标，由原施工单位承建，并签订《施工补充合同》。新增（变更）工程开展财评工作时，业主须同时提交《施工补充合同》及法律顾问出具的《施工补充合同》审查意见。

第十一条 新增（变更）工程的计价由县财政投资评审中心根据合同约定和国家相关规定等进行计价。需要由县财政投资评审中心重新组价时，有信息价的，结算时需按中标下浮率同比例下浮；无信息价但由县财政投资评审中心依据市场行情提供价格的，结算时需按中标下浮率同比例下浮；无信息价且采取认质询价的，按认质询价相关规定执行。前述第七条有约定的除外。

第十二条 业主单位应做深、做细项目前期工作，原则上工程项目不设置暂列金。特殊情况下，项目需设置暂列金的，须报县政府一事一议同意后交县财政投资评审中心在财评时计入评审控制总价。暂列金原则上不得超过建安工程费的5%且总额最高不得超过300万元（重大项目除外）。暂列金纳入本办法进行管理。

第十三条 经认定为非客观原因造成的新增（变更）工程或者未按本办法第三章规定的方式和程序进行认定的，作为不合理新增（变更），原则上政府不承担其新增投资，并追究有关各方责任。

第十四条 新增投资原则上按原资金来源渠道解决，计入项目投资总价。确定新增（变更）工程后，原批复概算不能满足工程实际需要的，应按相关程序认定后调整概算投资。若新增（变更）工程量多或新增投资额较大，不能有效落实追加投资来源的，报县政府同意后，可终止工程实施，并由项目业主会同施工单位，负责处理好有关善后事宜。

第五章 责任追究

第十五条 按照对应权限受理新增（变更）工程，如有下列情形之一的，原则上不予受理。

（一）项目业主〔项目行政（行业）主管部门〕对需新增（变更）的项目，已实施但未按程序报批的。

（二）不签订合同就开工建设的；没有以合同形式明确勘察、测绘、设计、造价、监理等中介服务机构权利和义务的。

（三）未按程序办理新增（变更）工程审批手续，个人擅自表态同意实施的。

（四）不按要求向相关认定单位提供所需资料的。

（五）项目业主〔项目行政（行业）主管部门〕擅自修改设计、提高建设（装修）标准造成新增（变更）的。

第十六条 对于项目业主〔项目行政（行业）主管部门〕违反上述第十五条规定的，由项目业主、项目行政（行业）主管部门分别向县政府进行书面报告说明情况及理由，县政府视具体情况进行处理。如果造成工程新增（变更）需要追究责任的，将相关问题线索及时移送有关部门依法查处。

第十七条 项目业主或项目核实组有下列行为之一的，对工程质量、投资控制等造成影响的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按有关规定进行行政问责或给予纪律处分，构成违法犯罪的，依法追究法律责任。

（一）没有经过调查研究、现场查勘、集体讨论，擅自表态同意工程新增（变更）的。

（二）其他因玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊等行为，造成项目损失的。

第十八条 严肃追究工程参与单位的责任。业主在编制勘察、测绘、设计、造价、监理招标（采购）文件以及签订合同时，必须约定勘察、测绘、设计、造价、监理等单位因故意或重大过失造成新增（变更）投资，给业主造成较大损失的，由项目业主负责依法追讨责任单位应承担的损失，同时将情况上报有关行政（行业）主管部门，由行政（行业）主管部门根据相关法律法规和规定，给予处理。

第六章 附 则

第十九条 本办法自2024年2月25日起施行，有效期至2026年12月31日。原《仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程管理办法》（仁府办发〔2021〕53号）同时废止。

附件：1.仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程申报表

2.仁寿县项目核实组新增（变更）工程现场核实记录表

3.**单位关于**项目新增（变更）工程的报告（模板）

4.新增（变更）工程流程示意图

5.不平衡报价分析处理表（样表）

附件1

仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）

工程申报表

申报单位（盖章）：                                                     申报日期： 年 月 日  

                                                                                                           单位：万元

注：1.本表由新增（变更）工程申报单位填报；

2.本表须双面打印。

附件2

仁寿县项目核实组新增（变更）工程

现场核实记录表

注：1.由参与现场核实人员签字；

2.若有不同意见可作说明；

3.现场核实人员对申报单位提出的新增（变更）工程等事项进行现场核实。

附件3

**单位

关于**项目新增（变更）工程的报告（模板）

县人民政府：

**项目立项总投资**万元（其中工程建设费**万元，工程建设其他费**万元，预备费**万元），由**公司设计，**公司监理，于**年**月在**交易中心进行了公开招标，确定中标单位为**公司，中标价为**万元（财评控制价**万元）。在施工过程中，因**原因产生新增（变更）工程，按照《仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程管理办法》（仁府办发〔**〕**号）要求，经业主召集五方责任主体初步审核后，**组织县政府办（公管股）、县财政局、县财政投资评审中心、项目行政（行业）主管部门等单位对**项目进行了现场核实，现将新增（变更）情况报告如下。

一、新增（变更）工程原因、内容及投资

1.**（新增（变更）事项）。由于**原因，需**（新增（变更）内容）。估算新增（减少）投资**万元。

2.…

3.…

…………

以上**项共计新增（减少）投资**万元，新增（变更）投资占该项目合同价**%。

二、责任追究

**（对于新增（变更）原因责任进行认定，并提出对责任单位处理意见）

三、处理建议

鉴于上述新增（变更）工程是项目实施过程中为实现投资目标、保证整体功能、满足合理需求而进行的优化，经项目核实组核实后，**。按照《仁寿县政府投资工程建设项目新增（变更）工程管理办法》（仁府办发〔**〕**号）规定，现提请县政府审定。

****（单位）

***年***月***日

附件4

新增（变更）工程流程示意图

提出新增（变更）事项

↓

项目业主负责对分部分项工程量变化超15%且其综合单价变化超15%的新增（变更）工程进行不平衡报价专项论证

↓

项目业主集体决策，并初步认可（有会议纪要等资料）

↓

项目业主组织五方责任主体研讨，完善新增（变更）工程申报表（累计申报新增工程造价不超过合同价10%（不含）且不超过50万元（不含）的，由项目业主集体决策后自行认定）

↓                                                                                   ↓

                 不同意，严禁实施                                   同意，继续完善流程（或实施）           

                                                                                      ↓

项目业主将工程新增（变更）请示报分管县领导审核，累计申报新增工程造价超过合同价10%（含）或者超过50万元（含）且不超过100万元（不含）的或者设置暂列金，未超暂列金的（就高），由分管县领导决策

               ↓                                                                                                                                                            ↓

不同意，严禁实施                                  同意，继续完善流程。新增（变更）工程中属于必须及时处理的应急、排险类工程，由分管县领导审定并书面同意后可先行实施；其他情况严禁先行实施

                                                        ↓

累计申报新增工程造价超过合同价100万元（含）或超过暂列金的（就高）由项目业主报县政府常务会审定

                                           ↓                                                                                                                ↓

不同意，严禁实施                                其中，累计申报新增工程造价超过合同价500万元（含）需报县委常委会审定

↓                                                             ↓

不同意，严禁实施                               同意，完善程序后实施

附件5

不平衡报价分析及处理表

工程名称： 本表是假设综合下浮率为20%（或10%）时 （样表）

备注：1.因施工单位原因导致的新增（变更），在计价时，对分部分项工程量变化超15%且综合单价投标价较招标控制价变化超15%的，分项下浮率高于综合下浮率，该分项工程量减少超过15%的部分在进行造价扣减时其综合单价应按综合下浮率下浮计价；分项下浮率低于综合下浮率，对该分项工程量增量超过15%的部分其综合单价应采用综合下浮率下浮计价，具体处理如下：

（1）工程量减超过15%，即Q2＜0.85Q0时，当F＞L则S＝Q2×P1-（Q0-Q2）×P2〔公式中P2=P0×（1-L）〕（即工程量减少且分项价偏低的情况）

（2）工程量增超过15%，即Q2＞1.15Q0时，当F＜L则S＝1.15Q0×P1＋（Q2－1.15Q0）×P2〔公式中P2=P0×（1-L）〕（即工程量增加且分项价偏高的情况）

其中:Q0——招标工程量清单中列出的工程量；

P0——招标控制价中某一分部分项工程综合单价；

P1——施工单位在已标价工程量清单中填报的分部分项工程综合单价；

Q2——最终完成的工程量；

P2——按照最终完成工程量重新组价部分的综合单价；

L——施工单位报价浮动率 L=（1-中标价/招标控制价）×100% （在本办法中简称为综合下浮率）；

F——某一分部分项工程报价浮动率 F=（1-P1/P0）×100% （在本办法中简称为分项下浮率）；

S——调整后的某一分部分项工程费结算价。

（3）其余情况、某一分部分项工程量或综合单价的变化在15%范围内的情况，按施工合同和相关法律法规处理。

2.以上工程量及计价变化引起相关措施费、规费、税金等变化的则相应调整。